Ухвала суду № 64265727, 02.06.2014, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/6963/14-к

1-кс/357/898/14

У Х В А Л А

02 червня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Гавенко О. Л. при секретарі Древаль В.В., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_1по кримінальному провадженню № 32013100080000049 від 12.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

29.05.2014 року до суду звернувся слідчий з клопотанням про надання йому тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17 мотивуючи це наступним. У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування №32013100080000049 від 12.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) по взаємовідносинах з субєктами господарської діяльності, які здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Сатурн КП» (код ЄДРПОУ 37145384) та ТОВ «ВК Каскад» (код ЄДРПОУ 37740130) в період з 01.04.2011 по 30.09.2011, шляхом приховування обєктів оподаткування, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 1309152 грн. В подальшому, службові особи ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) по взаємовідносинах з субєктами господарської діяльності, які здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД» (код ЄДРПОУ 37889288) та ТОВ «Альта-Ком» (код ЄДРПОУ 38204618) в період з 01.04.2012 по 31.12.2012, шляхом приховування обєктів оподаткування, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 282323 грн. В подальшому, службові особи ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) по взаємовідносинах з субєктом господарської діяльності, яке здійснює фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Комерційна фірма «Горизонталь» (код ЄДРПОУ 37889322) в період з 01.07.2012 по 30.09.2012, шляхом приховування обєктів оподаткування, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 120021 грн. Таким чином, службові особи ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) за період з 01.04.2011 по 31.12.2012 умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість за загальну суму 1711496 грн. Перевіркою встановлено, що ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) використовує у своїй діяльності розрахункові рахунки № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401, відкриті в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17. Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, існує потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458), що знаходяться в рахунках № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401, відкритих в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, які містять охоронювану законом таємницю банківську таємницю та підтверджують факти перерахування коштів по рахункам ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401, відкритих в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, та іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення не видалось за можливе, а також враховуючи необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні експертиз, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

Також суд вважає за необхідне розглядати клопотання у відсутності представникаааПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» з метою запобігання зміни чи знищення вищевказаних документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надатистаршому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, розкривши банківську таємницю, щодо ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458), які містять охоронювану законом банківську таємницю та підтверджують факти перерахування коштів по рахункам ТОВ НВП «БІЛОЦЕРКІВМАЗ» (код ЄДРПОУ 31907458) № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401 відкритих в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17 за період з 01.04.2011 по 30.12.2012 року, а саме:

- виписок про рух грошових коштів по рахункам № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401 з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, щодо взаємовідносин з вищевказаними підприємствами за вказаний період;

- платіжних доручень, чеків, підтверджуючих видачу готівки, заявок на купівлю іноземної валюти та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахункам № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401 щодо взаємовідносин з вищевказаними підприємствами за вказаний період;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів укладених щодо придбання та продажу цінних паперів, тендерної документації по рахункам № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401 щодо взаємовідносин з вищевказаними підприємствами за вказаний період;

- обліково-реєстраційна справа, картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки, листів, заяв, доручень та документів, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, по рахункам № 2610830501402, № 2600130501402, № 2600430501405, № 2600330501404, № 2600230501403, № 2610730501401, № 2600030501401 щодо взаємовідносин з вищевказаними підприємствами за вказаний період;

що перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро», МФО 305749, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, з їх подальшим вилученням.

Належним чином завірені копії залишити в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро».

Строк дії ухвали не перевищує 02липня 2014 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_3