Ухвала суду № 64031374, 13.01.2017, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/167/17

Номер провадження 1-кс/643/119/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.01.2017 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., при секретарі Кречетовій М.А., за участю слідчого СУ ГУНП в Харківській області Кравченко Т.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого Кравченко Т.О., погодженого з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12015220490003406 від 17.07.2015 за ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З представлених суду матеріалів вбачається, що Московським ВП ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №12015220490003406, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364-1,ч.2 ст. 366,ч.3 ст. 212 КК України, за фактами злочинної діяльності посадових осіб ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус» та ТОВ «Інфокор», Корпорація «Техностандарт», ТОВ «Тепловозоремонтний завод», компанія «Тепловозоремонтний завод», ПАТ «Тепловозопемонтний завод».

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ПрАТ «Техностандарт» з метою мінімізації податкових зобов'язань, як наслідок, з метою несплати податку до бюджету України в період з жовтня 2015 року по теперішній час незаконно формують податковий кредит з ПДВ, шляхом проведення «безтоварних» операцій та відображення фінансово-господарських відносин з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ «Кепітал бізнес трейд», ТОВ «Лєксрон», ТОВ «Євро спецпроект», ТОВ «Власан трейд», ТОВ «Білдкрон», ТОВ «Сайрез», ТОВ «Нордін», ТОВ «Лайт-ойл-сіті», ТОВ «Орбірайт», які мають ознаки «ризиковості», а саме: невідповідність придбаних та реалізованих товарів (послуг), службові особи та засновник в одній особі, відсутність або мала кількість найманих працівників з початку діяльності, велика кількість контрагентів та великі обсяги реалізації.

Загальний обсяг придбаної продукції від групи вищезазначених підприємств у період з жовтня 2015 по травень 2016 складає 7,36 млн. грн. ПДВ, з них витрати за начебто надані послуги складають 4,26 млн. грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що вищезазначена схема ухилення від сплати податків діє постійно, в тому числі і в теперішній час.

Також встановлено, що посадові особи ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус», ТОВ «Інфокор», Корпорація «Техностандарт», ТОВ «Тепловозоремонтний завод», компанія «Тепловозоремонтний завод», ПАТ «Тепловозоремонтний завод» займаються ввезенням на територію України за зовнішньоекономічними контрактами запасних частин та комплектуючих для залізничного транспорту і об'єктів енергетики за заниженою вартістю з метою ухилення від сплати обов'язкових платежів, передбачених чинним законодавством, шляхом внесення недостовірних відомостей про походження та класифікацію ввезених матеріальних цінностей.

В подальшому вартість ввезених матеріальних цінностей шляхом оформлення ланцюга угод купівлі-продажу між рядом фіктивних підприємств завищується в кілька разів, а самі запасні частини та комплектуючі вже за завищеними цінами продаються державним підприємствам та установам за попередньою змовою із їх службовими особами завдяки визнання підприємств ПрАТ «Техностандарт», ТОВ «Енексім», ТОВ «Технохаус» та ТОВ «Інфокор» переможцями тендерів.

У сукупності вищезазначені дії посадових осіб призвели до завдання тяжких наслідків у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України і розтрати коштів державних підприємств.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вищезазначені підприємства створені та підконтрольні одним і тим самим особам - ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які з метою одержання прибутків координують та керують діями посадових осіб вищезазначених підприємств. Крім цього встановлено, що ОСОБА_2 є акціонером та колишнім Головою наглядової Ради ПАТ «Тепловозоремонтний завод» код ЄДРПОУ 13962568, яке неодноразово залучалося ОСОБА_2 до злочинних схем ухилення від плати податків та обов'язкових платежів та розтрати коштів державного бюджету України.

Відповідно до інформації, наданої органу досудового розслідування, ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558) відкрито поточні рахунки:

-№ 26106097440001 (українська гривня), № 26009097440001 (українська гривня), № 26043097440001 (українська гривня) ПАТ «Банк національний кредит», ЄДРПОУ 20057663, МФО 320702, юридична адреса: м. Київ, вул. Тургенєвська, 52/58;

-№ 26108051046001 (українська гривня) в ПАТ «КБ «Південкомбанк», ЄДРПОУ 19358767, МФО 300001, юридична адреса: м. Київ, Червонозоряний проспект, 82;

-26003010426360 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль) в ПАТ «ВТБ Банк», МФО 321767, ЄДРПОУ 14359319, юридична адреса: м. Київ, б-р. Т. Шевченка/вул. Пушкінська,8/26;

-№ 26000300386506 (українська гривня) в АТ «Ощадбанк» ЄДРПОУ 00032129, МФО 300465, юридична адреса: м. Київ, вул. Госпітальна, 12г (філія - Харківське обласне управління АТ «Ощадбанк», ЄДРПОУ 09303328, МФО 351823, м. Харків, майдан Конституції, 22);

-№ 26006001018356 (українська гривня) в ПАТ КБ «Стандарт» ЄДРПОУ 36335426, МФО 380690, юридична адреса: м. Київ, вул. Почайнинська, 45.

Враховуючи викладене слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: документи реєстраційної (юридичної) справи про відкриття ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558) вищезазначених рахунків, документи за період з дати відкриття рахунків по теперішній час про рух коштів за вищеперерахованими рахунками, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «Південкомбанк», ЄДРПОУ 19358767, МФО 300001, юридична адреса: м. Київ, Червонозоряний проспект, 82, оскільки вони мають суттєве значення для складання схеми руху грошових коштів між всіма контрагентами, визначення суми взаємовідносин, терміну розрахунків для встановлення наявності або відсутності розбіжностей придбаних товарів, отримання додаткових фактичних даних, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, встановлення істини у справі, проведення документальних ревізій, економічної та почеркознавчої експертиз та остаточної кваліфікації кримінального правопорушення.

Розглянувши клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, так як викладені в ньому обставини підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Харківській області Кравченко Т.О. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях, а саме до:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам № 26108051046001 (українська гривня);

- обліково-реєстраційної справи ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558);

- картки із зразками підписів і відбитку печатки ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558);

- заяви на відкриття рахунку ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558);

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558) 91;

- заяв на видачу чекових книжок ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558) 1;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558), або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку;

- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558), використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам ТОВ «Інфокор» (код ЄДРПОУ 38194558) № 26108051046001 (українська гривня) з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

Інформація про що перебуває у володінні ПАТ «КБ «Південкомбанк», ЄДРПОУ 19358767, МФО 300001, юридична адреса: м. Київ, Червонозоряний проспект, 82

Строк дії ухвали до 12.02.2017.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар