Ухвала суду № 64029032, 02.12.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7218/2016

Справа № 428/12377/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., за участю секретаря Волкової О.М., старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженка О.А., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32016130000000016 від 13.05.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати ПДВ посадовими особами ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) у період з 01.01.2015 по 29.02.2016 по взаємовідносинам з ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197) та ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) ухилилися від сплати ПДВ на суму 3583,9 тис. грн.

Згідно дослідження фінансово-господарської діяльності №7/16-36954130 від 28.04.2016 посадовими особами ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) до кола постачальників деталей та запасних частин для залізничного транспорту були залучені ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) та ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197), які вірогідно здійснювали безтоварні операції та оформлювали їх документами, які не містять реальної господарської операції.

Крім того ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) задекларувало в додатках 5 та в податкових деклараціях з податку на додану вартість за період грудень 2015 - лютий 2016 обсяги придбання податкового кредиту від ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197) на загальну суму 264602,04 грн., які відсутні в реєстрації в ЄРПН.

Встановлено що ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) у період 2015 року в фінансово-господарській діяльності з ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) використовували рахунок №26002000116292 відкритий в філії АТ «Укрексімбанк» у м.Дніпропетровську (МФО 305675).

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме до: відомостей за період часу з 01.01.2015 по теперішній час про рух коштів по рахунку ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) та інших відомостей відносно нього, що перебувають у володінні філії АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську (МФО 305675), які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні філії АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську. Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної юридичної особи.

В судовому засіданні встановлено, що 13.05.2016 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32016130000000016 від 03.11.2016.

Виходячи з того, що особа, яка користувалася вищевказаним рахунком, зареєстрованим в філії АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську, може бути причетною до вчиненого кримінального правопорушення, тому дійсно існує необхідність в отриманні інформації про рух коштів по зазначеному рахунку філії АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську, тощо.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Проте, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання філією АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка складає банківську таємницю, не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення таких речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних речей і документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних речей і документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Разом з тим, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання філією АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до відомостей, які можуть становити банківську таємницю, за період часу «по теперішній час» не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження: не зазначена і не обґрунтована необхідність отримання вказаної інформації саме по теперішній час та, відповідно, не обґрунтовано значення вказаної інформації саме по теперішній час для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні; а також норми чинного КПК України дозволяють вирішити питання щодо надання інформації, яка є в наявності, а не тієї інформації, що може з'явитися у майбутньому чи з'являється в режимі реального часу.

У зв'язку з цим слідчий суддя вважає надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,з можливістю їх копіювання і за період часу, що не виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження по день подання клопотання до суду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області Сиси А.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області: старшому слідчому Сисі Антону Олександровичу, слідчому Лємзякову Євгену Сергійовичу, слідчому Малюк Вікторії Ігорівні, слідчому Рябченку Дмитру Володимировичу, слідчому Денисенко Наталії Олександрівні, а також оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Луганській області Лисеному Олексію Вікторовичу, оперуповноваженому Ткачову Павлу Карповичу, оперуповноваженому Тюріну Сергію Миколайовичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні філії АТ «Укрексімбанк» у м. Дніпропетровську (МФО 305675), яка розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, б.26, з можливістю їх копіювання, а саме до:

- документів, які відкриті в Філії АТ «Укрексімбанк» у м.Дніпропетровську (МФО 305675) щодо банківського рахунку ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797), а саме руху грошових коштів (усіх видів валют) за №26002000116292 за період часу з 01.01.2015 по 23.11.2016 із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко