Ухвала суду № 64029031, 02.12.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7101/2016

Справа № 428/12145/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., за участю секретаря Волкової О.М., старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженка О.А., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32016130000000021 від 30.06.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до повідомлення про скоєння правопорушення від 30.06.2016 невстановлені особи, в період лютого-липня 2015 року, шляхом використання незаконно отриманого ЕЦП підприємства ТОВ «Еко Баланс Луганщина» (код ЄДРПОУ 37803588), сформували штучний податковий кредит по ланцюгу постачання наступним підприємствам: ТОВ «Торс-строй»(код ЄДРПОУ 32253371), ТОВ «Сігма центр груп» (код ЄДРПОУ 39545027), ТОВ «Кітчер Трейд» (код ЄДРПОУ 39668596), ПП «Поліс плюс груп» (код ЄДРПОУ 39518579), ТОВ «Люкс борте» (код ЄДРПОУ 34808819), ТОВ «Вімакс трейд груп» (код ЄДРПОУ 39521362), ПП «Сервіс плюс груп» (код ЄДРПОУ 39480616), ТОВ «Аркада трейд груп» (код ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Магма систем груп» (код ЄДРПОУ 39521252) та ТОВ «Аінур» (код ЄДРПОУ 33780358) та ухилившись таким чином від сплати ПДВ на загальну суму 3046,1 тис.грн.

Також було встановлено, що ТОВ «Еко Баланс Луганщина» в фінансово-господарській діяльності використовувало рахунок в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) №26002344405.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме до: відомостей за період часу з 01.02.2015 по 10.11.2016 про рух коштів по рахунку ТОВ «Еко Баланс Луганщина» та інших відомостей відносно нього, що перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема з метою встановлення фактів, які свідчать про обставини порушення норм податкового законодавства в частині отримання та перерозподілу коштів при здійсненні господарської діяльності службовими особами ТОВ «Еко Баланс Луганщина» при взаєморозрахунках з контрагентами, а також про обставини подальшого руху цих коштів.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Пунктом 5 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної юридичної особи.

В судовому засіданні встановлено, що 30.06.2016 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32016130000000021 від 03.11.2016.

Виходячи з того, що особа, яка користувалася вищевказаним рахунком, зареєстрованим в АТ «Райффайзен Банк Аваль», може бути причетною до вчиненого кримінального правопорушення, тому дійсно існує необхідність в отриманні інформації про рух коштів по зазначеному рахунку АТ «Райффайзен Банк Аваль», тощо.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Проте, клопотання сторони кримінального провадження в частині надання АТ «Райффайзен Банк Аваль» тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка складає банківську таємницю, не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необґрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення таких речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані як докази, не доводять того, що копії вказаних речей і документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу, для забезпечення проведення якої слід отримати саме оригінали вищевказаних речей і документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Водночас вимога сторони кримінального провадження, яка викладена в резолютивній частині клопотання, щодо надання АТ «Райффайзен Банк Аваль», у володінні якого перебувають або можуть перебувати вищевказані речі і документи, інформації в паперовому і електронному вигляді задоволенню не підлягає, оскільки вказана вимога не відповідає положенням ч.1 ст.159 КПК України у зв'язку з тим, що вказана норма права не передбачає обов'язку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування.

У зв'язку з цим слідчий суддя вважає надати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх копіювання та до інформації про рух грошових коштів по вищевказаному рахунку.

Разом з тим, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ іншим особам за дорученням до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задоволенню не підлягає, враховуючи положення глави 15 КПК України, оскільки це не передбачено чинним КПК України та не зазначені конкретні дані щодо конкретної особи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Денисенко Н.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управлінням нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженком О.А., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області: старшому слідчому з ОВС Денисенко Наталії Олександрівні, старшому слідчому з ОВС Сисі Антону Олександровичу, старшому слідчому з ОВС Лємзякову Євгену Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС Рябченку Дмитру Володимировичу, старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Луганській області Ткачову Павлу Карповичу, старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Луганській області Тюріну Сергію Миколайовичу, начальнику ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Луганській області Лисеному Олексію Вікторовичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, з можливістю їх копіювання, а саме до:

- документів, які були підставою для відкриття банківського рахунку ТОВ «Еко Баланс Луганщина» (ЄДРПОУ 37803588) №26002344405, документів про рух грошових коштів по ньому за період часу з 01.02.2015 по 10.11.2016, із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день.

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко