Ухвала суду № 63985910, 10.01.2017, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/14081/16-к 1-кс/335/64/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 січня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., при секретарі Ведмедьовій В.В., за участю слідчого Владійчука В.В., розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016080000000120 від 17.11.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080000000120 від 17.11.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ „БРСМ Нафта код за ЄДРПОУ 31826526), яке здійснює діяльність у галузі роздрібної торгівлі ПММ, протягом 2016 року реалізує незаконно виготовлені паливо - мастильні матеріали, які є підакцизним товаром, через мережу АЗС, розташованих за адресами: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе, буд.75 та м. Запоріжжя, вул. Братська, 49, Запорізька область, Запорізький р-н, сільська рада Миколай - Пільська, автодорога Бориспіль - Запоріжжя, 453 км.

Підставою для реєстрації кримінального провадження є заява громадянина ОСОБА_2, який протягом 2016 року неодноразово заправляв свій власний автомобіль на АЗС розташованих за адресами: адресами: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе, буд.75, м. Запоріжжя, вул. Братська, 49, Запорізька область, Запорізький р-н, сільська рада Миколай - Пільська, автодорога Бориспіль - Запоріжжя, 453 км + 200 м. Після заправки на зазначених АЗС його автомобіль дуже погано їхав, двигун працював не ритмічно, з якимось стороннім шумом. Він зрозумів, що бензин яким заправлявся не є якісним.

Під час досудового розслідування встановлено, що через орендовані АЗС, які розташовано за адресами: м. Запоріжжя, вул. Південне шосе, буд.75, м. Запоріжжя, вул. Братська, 49, Запорізька область, Запорізький р-н, сільська рада Миколай - Пільська, автодорога Бориспіль - Запоріжжя, 453 км. + 200 м реалізацію бензину та дизельного палива здійснює ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 39436796) під брендом « БРСМ НАФТА».

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів податкової звітності ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 39436796), які знаходяться у Запорізькій ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, буд. 14, за період з 01.01.2016 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення, у звязку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Зазначене клопотання розглядається судом з викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, у відповідності до ч. 1 ст. 163 КПК України, оскільки стороною кримінального провадження не доведено існування загрози зміни або знищення речей чи документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просить його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи, в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів, оскільки вказані у клопотанні речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що клопотання про вилучення документів обґрунтовано необхідністю їх використання при проведенні судових експертиз, слідчий суддя, у відповідності до ч. 7 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення документів, зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Головного управління ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 або уповноваженій ним службовій особі за його процесуальним рішенням дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 39436796), за період з 01.01.2016 року по теперішній час, які перебувають у володінні Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, буд. 14, з можливістю їх вилучення, а саме:

- податкової звітності Ф.№1-ДФ з наявними додатками, листами, поясненнями до них, про розміри нарахування та сплати податку з доходів фізичних осіб та про розміри виплачених доходів фізичним особам;

- статутних, реєстраційних та установчих документів (облікової справи) (при відсутності оригіналів, провести виїмку завірених належним чином копій);

- оригіналів податкових декларацій з податку на додану вартість з усіма наявними додатками та уточнюючими розрахунками і коригуваннями до цих податкових періодів, листами, заявами, іншими наявними документами;

- виписок по особовому рахунку ТОВ «СТЕЙТ ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 39436796) з податку на додану вартість;

- копій податкових декларацій з податку на прибуток з усіма наявними додатками та уточнюючими розрахунками і коригуваннями до цих податкових періодів, листами, заявами, іншими наявними документами;

- виписок по особовому рахунку з податку на прибуток;

- матеріалів (актів, довідок) документальних перевірок (планових, позапланових), за весь період діяльності підприємства.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 10.02.2017 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна