Ухвала суду № 63952851, 04.01.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16882/16-к

н/п 1-кс/766/8624/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.01.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Остапенко О.І., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000113 про тимчасовийдоступдоречей ідокументівта їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000113 від 02.12.2016 р. старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134), та можливість їх вилучення, а саме:

- документів, які підтверджують взаємовідносини Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) з ПП «РИК»(код 32266862) щодо отримання і використання державних коштів, виділених для виконання робіт з капітального ремонту системи опалення та технічного обслуговування газового обладнання у період з 01.01.2015 по 01.10.2016: у тому числі тендерні пропозиції, рішення тендерного комітету щодо обрання переможця;

- копій актів документальних перевірок використання перерахованих Управлінням капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) на адресу ПП «РИК»(код 32266862) грошових коштів, проведених контролюючими органами;

- актів приймання-передачі виконаних ПП «РИК»(код 32266862) робіт для замовника Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) за період 01.01.2015 по 01.10.2016 року;

- відомостей по бухгалтерським рахункам, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій та здійснення розрахунків з ПП «РИК» у 2015-2016 роках.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016230000000113 від 02.12.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ "РИК" (код 32266862), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ «РИК» період з 01.01.2015 по 01.07.2016 сформували податковий кредит з ПДВ від підприємств, які входили до складу ліквідованого конвертаційного центру», а саме: ПП «Вега-Ремстрой» (код ЄДР 39076564), ПП «Ставр і К» (код ЄДР 39336375), ПП «Авалон - 2» (код ЄДР 39525849), ПП «Лагуна Біч» (код 393336354), ПП «Тера-прайс» (код ЄДР 39733811), ТОВ «ТК «Касіопея» (код 40090236), ПП «Фанди Бей» (код 40033555) на загальну суму 4 011,8тис. грн,у тому числі ПДВ на суму 668,6тис.грн.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016060000000036 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України щодо незаконної діяльності «конвертаційного центру» у тому числі ПП «Вега-Ремстрой», ПП «Ставр і К», ПП «Авалон - 2», ПП «Лагуна Біч», ПП «Тера-прайс», ТОВ «ТК «Касіопея», ПП «Фанди Бей».

Дослідженням фінансових операцій, проведених ПП «РИК» з Управлінням капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) та іншими державними підприємствами з питання внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру податкових накладних, податкової звітності з ПДВ та можливого розкрадання державних коштів, виділених для виконання робіт з капітального ремонту системи опалення та технічного обслуговування газового обладнання, постачання яких не підтверджено у період з 01.01.2015 по 01.10.2016 встановлено, що контрагентами ПП Вега-Ремстрой, ПП «Авалон-2», ПП «Лагуна-біч», ПП «Ставр і К», ПП «Інком-торг» до вересня 2016 назва - ПП «Тера-прайс», ТОВ «ТК «Касіопея», ПП «Фанди Бей» ймовірно здійснювали операції з виписки первинної документації, єдиною метою яких є документальне оформлення реально не здійснених господарських операцій та мінімізація податкових зобовязань на загальну суму 4 011,8тис.грн, шляхом переведення у готівку через розрахункові рахунки ФСПД.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134), та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження № 32016230000000113 від 02.12.2016 р. старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 та/або іншим слідчим, включених до групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступдоречейідокументів, які знаходяться у володінні (розпорядженні) Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134), та можливість їх вилучення, а саме:

- документів, які підтверджують взаємовідносини Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) з ПП «РИК»(код 32266862) щодо отримання і використання державних коштів, виділених для виконання робіт з капітального ремонту системи опалення та технічного обслуговування газового обладнання у період з 01.01.2015 по 01.10.2016: у тому числі тендерні пропозиції, рішення тендерного комітету щодо обрання переможця;

- копій актів документальних перевірок використання перерахованих Управлінням капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) на адресу ПП «РИК»(код 32266862) грошових коштів, проведених контролюючими органами;

- актів приймання-передачі виконаних ПП «РИК»(код 32266862) робіт для замовника Управління капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) за період 01.01.2015 по 01.10.2016 року;

- відомостей по бухгалтерським рахункам, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій та здійснення розрахунків з ПП «РИК» у 2015-2016 роках .

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2