Ухвала суду № 63949002, 05.01.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/8991/16-к

1-кс/405/3082/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.01.2017 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., з участю слідчого Кравченка К.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016120010000029 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Вернум Банк»,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016120010000029 від 29.03.2016 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, по рахунках ПП «Агрогермес-Шем», які перебувають у володінні ПАТ «Вернум Банк» (МФО 380689 ) за адресою м. Київ, проспект Юрія Гагаріна, 17-В з можливістю вилучення документів у відділенні ПАТ «Вернум Банк» №39 за адресою м. Кропивницький вул. Шевченка, буд.29/29,а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії інформація про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів(назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ПП «Агрогермес-Шем» р/р№ 26006010205762 за період з 11.01.2016 по 28.12.2016, №26009010105762за період з 25.12.2015 по 28.12.2016(включно);

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників танаказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунках, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ПП «Агрогермес-Шем», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунків, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках;

-заяв на видачу готівки ПП «Агрогермес-Шем».

-інформацію, яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

-інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ПП «Агрогермес-Шем» її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що повязано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПП «Агрогермес-Шем».

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ПП «Агрогермес - Шем» (код ЄДРПОУ 38211997), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000029 від 29.03.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Агрогермес - Шем» (код ЄДРПОУ 38211997, м. Кіровоград, вул. Варшавська, 98А) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за вересень-жовтень 2015 року безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з субєктом підприємництва ТОВ «Елізавет.-Зерно» (код ЄДРПОУ 38613881) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6867 979 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Так, ПП «Агрогермес-Шем» протягом вересня жовтня 2015 року сформовано податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 6 867979 грн. за рахунок взаємовідносин з ризиковим субєктом господарювання ТОВ «Елізавет.-Зерно» (код ЄДРПОУ 38540138).

Згідно зареєстрованих податкових накладних ПП «Агрогермес-Шем» придбало у ТОВ «Елізавет.-Зерно» насіння соняшнику в кількості 3617 тон, соняшникову олію в кількості 316,87 тон та макухи в кількості 1394,1 тон.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що на ТОВ «Елізавет.-Зерно» відсутні наймані працівники та необхідні основні фонди для здійснення реальної фінансово-господарської діяльності (реалізації ТМЦ, робіт, послуг, зберігання ТМЦ та їх транспортування). Крім того згідно єдиного реєстру податкових накладних по ланцюгу постачання ТОВ «Елізавет.-Зерно» в період вересня жовтня 2015 року податковий кредит формувало від наступних СГД з ознаками ризику, а саме таких як:

1. ТОВ "БІЗНЕС ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39869661) на суму 4999 367 грн. ПДВ. На підприємстві відсутні наймані працівники та необхідні основні фонди для здійснення реальної фінансово-господарської діяльності (реалізації ТМЦ, робіт, послуг, зберігання ТМЦ та їх транспортування). Крім того згідно єдиного реєстру податкових накладних по ланцюгу постачання встановлено факти пересортиці товарних позицій. Податковий кредит формується від ТОВ «Силіконова Долина» яке також відноситься до категорії ризикових.

Спеціалістами Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області стосовно ТОВ «Бізнес Проджект» (код ЄДРПОУ 39869661) з питань проведення фінансово - господарських операцій з усіма контрагентами за період декларування ПДВ за вересень - жовтень 2015 року складено акт №83/10-02-22-03/39869661 від 30.10.2015, згідно якого підприємству знято податковий кредит та податкові зобовязання.

Враховуючи викладене діяльність ТОВ «Бізнес Проджект» спрямована виключно на надання податкової вигоди контрагентам.

2. ТОВ «СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» (код ЄДРПОУ 39869829) на суму 7733 103 грн. ПДВ. На підприємстві відсутні наймані працівники та необхідні основні фонди для здійснення реальної фінансово-господарської діяльності (реалізації ТМЦ, робіт, послуг, зберігання ТМЦ та їх транспортування). Крім того згідно єдиного реєстру податкових накладних по ланцюгу постачання встановлено факти пересортиці товарних позицій.

Досліджуючи рух сум ПДВ по ланцюгу постачання встановлено, що згідно ЄРПН ТОВ «СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» податковий кредит фактично формує від ТОВ «АГРО-КС» (код ЄДРПОУ 38102535, 1027 Білоцерківська ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, податкова адреса: Дніпропетровська область, Василівський р-н, смт. Василівка, вул. Комсомольська, буд. 44).

Також встановлено, що ТОВ «СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 39869829) ТОВ «АГРО-КС» (код ЄДРПОУ 38102535) внесене до АІС СФП (субєкт фіктивного підприємництва). 30.10.2015 за №2653/7/10-02-07-07 співробітниками ОУ Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області було внесено до бази АІС СФП інформацію про ознаки фіктивності ТОВ «СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» (ЄДРПОУ 39869829) на підставі відібраного пояснення від гр. ОСОБА_2 від 30.10.2015, який повідомив, що до фінансово господарської діяльності ТОВ «СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» не має та не мав жодного відношення, первинні документи бухгалтерського та податкового обліку не підписував, податкових та інших фінансових звітів до контролюючих органів не складав не підписувала та не подавав, договорів з підприємствами покупцями та постачальниками не укладав та жодних ТМЦ (робіт, послуг) не поставляв. Спеціалістами Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області стосовно ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДРПОУ 39869829) з питань проведення фінансово - господарських операцій з усіма контрагентами за період декларування ПДВ за вересень - жовтень 2015 року складено акт №79/10-02-22-05/39869829 від 29.10.2015, згідно якого підприємству знято податковий кредит та податкові зобовязання.

Враховуючи викладене діяльність ТОВ «Силіконова Долина» спрямована виключно на надання податкової вигоди контрагентам.

3. СТОВ «ТРІВЯ» (код ЄДРПОУ 36631668) на суму 2104364 грн. ПДВ. Проведеним аналізом встановлено, що підприємство знаходиться на спеціальному режимі оподаткування ПДВ. За 2015 рік згідно зареєстрованих податкових накладних СТОВ «Трівія» відобразило реалізацію с/г продукції згідно додатку 9 до податкової декларації з ПДВ «Розрахунок питомої ваги вартості сільськогосподарських товарів/послуг до вартості всіх товарів/послуг» виключно продукції власного виробництва на суму 65 250 649 грн. Згідно відомостей про наявність земельних ділянок у підприємства в користуванні перебуває 1 га землі с/г призначення.

Беручи до уваги кількість земельних площ та відсутність виробничих потужностей, встановлено неможливість вирощування СТОВ "Трівія" сільськогосподарської продукції, тобто службові особи господарства допустили порушення вимог п.209.2, п.209.6 ст.209 Податкового кодексу України та діяльність СТОВ «Трівія» спрямована виключно на надання податкової вигоди контрагентам

4. ПП «МАРИНА-1» (код ЄДРПОУ 32421818) на суму 2165161 грн. ПДВ. Проведеним аналізом встановлено, що на підприємстві відсутні наймані працівники та необхідні основні фонди для здійснення реальної фінансово-господарської діяльності (реалізації ТМЦ, робіт, послуг, зберігання ТМЦ та їх транспортування). Крім того, згідно єдиного реєстру податкових накладних по ланцюгу постачання встановлено факти пересортиці товарних позицій, а саме у вказаному періоді ПП «Марина-1» відобразило придбання наступних ТМЦ «Клинкернийкирпич», «ОСОБА_3 для димоходів», «Клинкерна Брущатка» та інше. Одночасно з цим в цьому ж місяці відбулася реалізація насіння соняшнику, макухи та олії соняшникової. Досліджуючи податкову звітність ПП «Марина-1» встановлено, що підприємство не являється виробником реалізованої продукції та в податкових деклараціях з ПДВ ПП «Марина-1» не відображало суми від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду, що безпосередньо вказує на відсутність придбання реалізованої в адресу ТОВ «Елізавет.-Зерно» продукції в попередніх податкових періодах.

Крім того податкова звітність ПП «Марина-1» за вказаний період прийнята до відома. Враховуючи викладене діяльність ПП «Марина-1» спрямованавиключно на надання податкової вигоди контрагентам.

Так, спеціалістами Кіровоградської ОДПІ на підставі зібраних матеріалів та вказаних вище фактів проведено документальну позапланову перевірку ПП «АГРОГЕРМЕС-ШЕМ» за результатом якої складено акт № 25/11-23-22-01/38211997 від 21.12.2015 згідно якого підприємству донараховано податку на додану вартість 2734,1 тис. грн. та знято податкове зобовязання в сумі 1037,4 тис. грн.

Таким чином, діяльність ПП «Агрогермес-Шем», направлена на формування безпідставного податкового кредиту від ризикового СГД ТОВ «Елізавет.-Зерно», що надало змогу службовим особам ПП «Агрогермес-Шем» умисно зменшити суму податкового зобовязання котре надійшло від ряду підприємств-замовників в особливо великому розмірі.

З цього виходить, що умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Агрогермес-Ше» здійснюється шляхом завищення податкового кредиту підприємства, приховування обєкту оподаткування та відображення в бухгалтерському та податковому обліках ПП «Агрогермес-Шем» придбання ТМЦ від ризикових підприємств, в яких відсутні реальні можливості для здійснення фінансово-господарської діяльності.

За рахунок формування податкового кредиту від ризикового СГД ТОВ «Елізавет.-Зерно» службові особи ПП «Агрогермес-Шем» ухилилися від сплати ПДВ на суму 6867 979тис. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства задіяні у схемі руху формування ПДВ використовували розрахункові рахунки відкриті вПАТ «Вернум Банк» (МФО 380689) за адресою м. Київ, проспект ЮріяГагаріна, 17-В, а саме ПП «Агрогермес-Шем» р/р № 26006010205762, №26009010105762 .

На даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що помякшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів юридичної справи та електронних документів, що зберігаються на сервері банку про рух коштів по рахунках

ПП «Агрогермес-Шем» № 26006010205762, №26009010105762 відкритих в ПАТ «Вернум Банк» (МФО 380689 ) за адресою м. Київ, проспект ЮріяГагаріна, 17-В,за період з моменту відкриття по 28.12.2016, а саме:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів(назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ПП «Агрогермес-Шем» р/р№ 26006010205762, №26009010105762.

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа), уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунках, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках;

-заяв на видачу готівки;

-інформації відносно ПП «Агрогермес-Шем», яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

-інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ПП «Агрогермес-Шем» її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що повязано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПП «Агрогермес-Шем».

Підставами вважати, що вищеперелічені документи перебувають у володінні банку ПАТ «Вернум Банк» (МФО 380689 ) за адресою м. Київ, проспект ЮріяГагаріна, 17-Вє дані автоматизованих інформаційних систем ДФС України розширених відомостей про взяття на облік платника податків, до яких внесені отримані від банківських установ відомості про відкриття банківських рахунків.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ «Вернум Банк» до суду не зявився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи:

- документи про рух коштів з по-секундноюреєстрацієюіззазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів(назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ПП «Агрогермес-Шем» р/р№ 26006010205762 за період з 11.01.2016 по 28.12.2016, №26009010105762за період з 25.12.2015 по 28.12.2016(включно);

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників танаказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунках, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ПП «Агрогермес-Шем», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунків, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках;

-заяв на видачу готівки ПП «Агрогермес-Шем».

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПП «Агрогермес-Шем».

дійсно перебувають у володінні ПАТ «Вернум Банк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

В тимчасовому доступі до інших зазначених у клопотанні документів необхідно відмовити, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів, крім того, використані слідчим загальні формулювання при зазначенні в клопотанні необхідної інформації не забезпечують належний захист від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про доступ.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016120010000029 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Вернум Банк» - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей і документів по рахунках ПП «Агрогермес-Шем», які перебувають у володінні ПАТ «Вернум Банк» (МФО 380689 ) за адресою м. Київ, проспект Юрія Гагаріна, 17-В з можливістю вилучення документів у відділенні ПАТ «Вернум Банк» №39 за адресою м. Кропивницькийв ул. Шевченка, буд.29/29,а саме:

- документи про рух коштів з по-секундноюреєстрацієюіззазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів(назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ПП «Агрогермес-Шем» р/р№ 26006010205762 за період з 11.01.2016 по 28.12.2016, №26009010105762за період з 25.12.2015 по 28.12.2016(включно);

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників танаказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунках, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ПП «Агрогермес-Шем», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунків, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках;

-заяв на видачу готівки ПП «Агрогермес-Шем».

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ПП «Агрогермес-Шем»;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПП «Агрогермес-Шем».

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 можливість вилучити вказані вище речі і документи.

В наданні тимчасового доступу до інших документів відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 05.02.2017 р.

Розяснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко