Ухвала суду № 63931883, 16.12.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/60864/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Ксендзовій А.В., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Масалова Є.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Масалова Є.М. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в ОВС ГСУ НП України Масалов Є.М. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання, посилаючись на вимоги ст. ст. 161, 162 КПК України, зазначив, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016000000000137 від 11.05.2016 за фактами заволодіння та розтрати службовими особами ПрАТ «Київській електровагоноремонтний завод ім. Січневого повстання 1918 року», Державного підприємства матеріально-технічного забезпечення залізничного транспорту України «Укрзалізничпостач», філії «Центр забезпечення виробництва» ПАТ «Українська залізниця», за попередньою змовою із представниками ТОВ «ЕК «Зеніт», ТОВ «НВП «Квазар Комплекс», ТОВ «АС Енергія», ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження», ТОВ «НВП «Локомотив», ТОВ «Техноекотрейдинг», ТОВ «НТП «Трансінвест» та іншими суб'єктами господарювання, державними грошовими коштами в особливо великих розмірах (близько 10 млн. грн.), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2014-2015 років ПрАТ «Київський електровагоноремонтний завод ім. Січневого повстання 1918 року» (далі - ПрАТ «КЕВРЗ») мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ЕК «Зеніт», ТОВ «НВП «Квазар Комплекс», ТОВ «АС Енергія», ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження», ТОВ «Іст Лоуд Груп», ТОВ «Промпартнер» щодо постачання останніми товару: деталей, запчастин до електропоїздів, електротехнічне обладнання, спецодягу та засоби індивідуального захисту.

В зазначений період часу основними постачальниками вказаного товару на ТОВ «ЕК «Зеніт», ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження», ТОВ «НВП «Квазар Комплекс» та інших СПД були: ТОВ «НВП «Локомотив» (код ЄДРПОУ 36282626), ТОВ «Сайрус-Плюс» (код ЄДРПОУ 38578402), ТОВ «Аксон Груп» (код ЄДРПОУ 38865823), ТОВ «Крок Трейд ВСТ»(код ЄДРПОУ 38670227), ТОВ «Мані-Тайм» (код ЄДРПОУ 36147506), ТОВ «Енерджи Прайс» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Профібілд» (код ЄДРПОУ 34428658), ТОВ «Ліберті Прайд ФБ» (код ЄДРПОУ 39133229), ТОВ «Гетьман» (код ЄДРПОУ 32416270), ТОВ «Компанія «Енергомаш» (код ЄДРПОУ 34849902), ТОВ «Комерс Транс» (код ЄДРПОУ 39664612), ДП «Техноскрап» (код ЄДРПОУ 20364201), ТОВ «Завод Техносплав» (код ЄДРПОУ 35366563), ТОВ «Промметалсервісгруп» (код ЄДРПОУ 39049331), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Енерджи Прайс» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Франківські сучасні технології» (код ЄДРПОУ 38518156), ПП «Гермес-Систем» (код ЄДРПОУ 39209046), ПП «ТК «Крокус» (код ЄДРПОУ 39206930), ТОВ «Компанія Гріндес» (код ЄДРПОУ 39028479), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Енергоаудит Плюс» (код ЄДРПОУ 38143718), ТОВ «НВП «Центр Земельних Відносин»

(код ЄДРПОУ 35548600), ТОВ «Леотрейдінг Плюс» (код 38124564), ТОВ Інвестенергія Нью» (код ЄДРПОУ 38488089), ТОВ «Аурум Груп Плюс» (код ЄДРПОУ 3804749), ТОВ «Даріос» (код ЄДРПОУ 39204289), ТОВ «Аркада Маркет» (код ЄДРПОУ 39825231), ТОВ «СВП «Квазар» (код ЄДРПОУ 36177373), ТОВ «НТП «Інтертехпром» (код ЄДРПОУ 3917326), ТОВ «СПП Груп» (код ЄДРПОУ 39047858) та інші суб'єкти господарювання, в яких основний обсяг придбання товарів формується підприємствами в постачальниках у яких відсутні будь-які суб'єкти господарської діяльності. Також у вказаних постачальників товару на ТОВ «ЕК «Зеніт», ТОВ «НВП «Квазар Комплекс», ТОВ «АС Енергія», ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження», ТОВ «Іст Лоуд Груп», ТОВ «Промпартнер» відсутні власні трудові та виробничі ресурси.

У зв'язку з тим, вбачається, що зазначені підприємства мають ознаки фіктивності і здійснюють діяльність спрямовану на провадження операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам та наданням послуг по переведенню коштів в готівкову форму.

Таким чином, при поставці товарів на адресу ПрАТ «КЕВРЗ», службові особи ТОВ «ЕК «Зеніт», ТОВ «НВП «Квазар Комплекс», ТОВ «АС Енергія», ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження», ТОВ «Іст Лоуд Груп»,ТОВ «Промпартнер», зловживаючи своїм службовим становищем, внесли до первинних бухгалтерських документів за 2014-2015 років недостовірні дані щодо поставки товарів: ТОВ «НВП «Локомотив», ТОВ «Аксон-Актив», ТОВ «Ліберті Прайд ФБ», ТОВ «Профібілд», ТОВ «Гетьман», ТОВ «Сефт Плюс», ТОВ «Енерджи Прайс», ТОВ «Мані-Тайм», ПП «Гермес-Систем», ПП «ТК «Крокус» та іншими суб'єктами господарювання - підприємствами з ознаками фіктивної діяльності, які ніяких товарів фактично не поставляли, що дало їм змогу ухилитися від сплати податків та обготівкувати державні кошти підприємства в особливо великих розмірах.

Під час розслідування встановлено, що протягом 2014 року в ДПІ у Шевченківсьому районі ГУ ДФС у м. Києві реєструвалися наступні результати документальних перевірок ТОВ «ЕК «Зеніт» (код ЄДРПОУ 36177394), а саме: Акт про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства від 07.02.2014 №438/2206; Акт про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства від 17.11.2014 №1652/26-59-22-02/36177394; Акт про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства від 29.12.2014 №1837/2205.

На запит Генеральної прокуратури України ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві жодних документів не надано. Згідно інформації викладеної у листі ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві від 21.11.2016 № 4159/9/26-59-08-03-22 зазначені результати (Акти) документальних перевірок ТОВ «ЕК «Зеніт» (код ЄДРПОУ 36177394) будуть надані на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Таким чином в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованій за адресою: м. Київ, вул. Богговутівська, 26 знаходяться документи, які мають значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

В інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до результатів документальних перевірок ТОВ «ЕК «Зеніт» (код ЄДРПОУ 36177394), та вилучити їх в оригіналах (здійснити виїмку) неможливо об'єктивно встановити обставини, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, встановити дійсний фінансовий стан вказаного підприємства, а також факт заволодіння та розтрати службовими особами ПрАТ «Київській електровагоноремонтний завод ім. Січневого повстання 1918 року», Державного підприємства матеріально-технічного забезпечення залізничного транспорту України «Укрзалізничпостач», філії «Центр забезпечення виробництва» ПАТ «Українська залізниця», за попередньою змовою із представниками ТОВ «ЕК «Зеніт» та іншими суб'єктами господарювання, державними грошовими коштами в особливо великих розмірах.

Необхідність вилучення оригіналів Актів про результати перевірок ТОВ «ЕК «Зеніт» (код ЄДРПОУ 36177394) із усіма додатками обґрунтовується положеннями ч. 2 ст. 84 КПК України (процесуальними джерелами доказів є документи), а також п. 4 ч. 2, ч. 3 ст. 99 КПК України (до документів можуть належати акти перевірок, сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду оригінал документа).

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, інформація, яка становить банківську та/або комерційну таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для розкриття охоронюваної законом таємниці та вилучення запитуваних органом досудового розслідування документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

Між тим, необхідність вилучення саме оригіналів запитуваних документів органом досудового розслідування належним чином не обґрунтована, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме в частині вилучення належним чином завірених копій документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Масалова Є.М. про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення,- задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України Масалову Є.М., прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Демидовичу А.О. тимчасовий доступ до результатів документальних перевірок ТОВ «ЕК «Зеніт» (код ЄДРПОУ 36177394), а саме: Акту про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства від 07.02.2014 № 438/2206 із усіма додатками; Акту про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства від 17.11.2014 № 1652/26-59-22-02/36177394 із усіма додатками; Акту про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства від 29.12.2014 № 1837/2205 із усіма додатками, які знаходяться в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у

м. Києві, розташованій за адресою: м. Київ, вул. Богговутівська, 26, а також можливість їх вилучити в належним чином завірених копіях.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження за клопотанням

Примірник 2 - виданий слідчому Масалову Є.М.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк