Ухвала суду № 63879788, 22.08.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

755/2350/16-к

1-кс/755/3678/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2016 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федюк О.О., при секретарі Яськовій В.В., за участю слідчого Євпака М.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Євпака М.Ю. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100040000002 від 20 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Євпак М.Ю. звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик».

Клопотання погоджено з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 Фещенком О.С.

Клопотання мотивовано тим, що під час досудового слідства встановлено, службові особи ТОВ «Дніпровська плодоовочева база» (код ЄДРПОУ 31923768) в порушення вимог податкового законодавства ухилилися від сплати податку на землю, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так встановлено, що підставою для початку досудового розслідування є колективна заява ТОВ «Ексім Світ» (код ЄДРПОУ 31923768), відповідно до якої встановлено, що службові особи ТОВ "Дніпровська плодоовочева база" (код ЄДРПОУ 31923768) не сплачують до державного бюджету України податок на землю за земельну ділянку площею близько 8 га., яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, на якій знаходиться майновий комплекс, що складається з будинків і споруд.

Також, встановлено, що директор ТОВ «Дніпровська плодоовочева база» (код ЄДРПОУ 31923768) ОСОБА_3 з метою особистого збагачення, свідомо не укладає із Київською міською державною адміністрацією договір оренди земельної ділянки розташованої за адресою: АДРЕСА_1, з метою уникнення сплати орендних платежів, що є грубим порушенням чинного законодавства України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що 31.03.2006 року між представництвом фонду державного майна України в Дніпровському районі м. Києва (орган приватизації) та ТОВ «Дніпровська Плодоовочева База» укладено договір №385/45-кп, щодо передачі у власність шляхом викупу цілісного майнового комплексу оптово-роздрібної плодоовочевої бази (об'єкт приватизації), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно до листа Представництва фонду державного майна України в Дніпровському районі м. Києва №998/45-03 від 16.12.2005 року, ПП «Актив-плюс» здійснено попередню оцінку вартості орендованого майна цілісного майнового комплексу оптово-роздрібної плодоовочевої бази, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, яка станом на 31.10.2005 склала 18 955 тис. грн.

Крім того встановлено, що ОСОБА_3 не маючи жодних правових підстав для користування і розпорядження земельною ділянкою площею понад 8 га., розташованою за адресою: АДРЕСА_1, у період з 2006 року по теперішній час, здійснює збір грошових коштів за в'їзд та паркування вантажних та легкових автомобілів, здає в оренду приміщення на зазначеній земельній ділянці, чим також ухиляється від сплати податків.

Так, за вказівкою ОСОБА_3 працівники ТОВ «Дніпровська плодоовочева база» збирають грошові кошти в готівковій формі з власників автомобілів-підприємців, що ведуть свою господарську діяльність за адресою: АДРЕСА_1, а саме за в'їзд та паркування автотранспорту на території вказаної земельної ділянки.

15.02.2016 року проведено обшук в приміщеннях ТОВ «Дніпровська плодоовочева база», а саме за адресою: АДРЕСА_1, в ході якого було виявлено первинні фінансові-господарські документи, ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ» (код за ЄДРПОУ 39896700), ТОВ «МАРКАБ» (код за ЄДРПОУ 38888987), ПП «РОЗМАРИН» (код за ЄДРПОУ 25397777), ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 36972385), ТОВ «СПІКА-А» (код за ЄДРПОУ 38903554), ТОВ «СУАЛОХІН» (код за ЄДРПОУ 38903528), ТОВ «ХАДАР-А» (код за ЄДРПОУ 38903486) та печатки вищевказаних підприємств, за результатами чого виявлене було вилучено.

Здійснивши аналіз за допомогою інформаційно-аналітичних баз даних слідством встановлено, що директор та засновник ТОВ «Дніпровська плодоовочева база» ОСОБА_3 та її безпосередні близькі родичі числяться засновниками (власниками), службовими особами на ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ», ТОВ «МАРКАБ», ПП «РОЗМАРИН», ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ», ТОВ «СПІКА-А», ТОВ «СУАЛОХІН», ТОВ «ХАДАР-А».

Так, вбачаються ознаки створення злочинної схеми кримінального правопорушення, що супроводжується умисним ухиленням від сплати податків, чим завдаються бюджету збитки.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні ланцюгу руху грошових коштів їх походження та подальшого перерахування грошових коштів, по ланцюгу з залученням підприємств, що задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, серед яких: ТОВ «Дніпровська Плодоовочева База», ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ», ТОВ «МАРКАБ», ПП «РОЗМАРИН», ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ», ТОВ «СПІКА-А», ТОВ «СУАЛОХІН», ТОВ «ХАДАР-А».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ» має банківські рахунки №26005001178316 (980 - UAH), №26005001178316 (978- EUR), №26005001178316 (840 -USD), ТОВ «МАРКАБ» має банківські рахунки №26006002128546 (980 - UAH), №26041001128546 (980 - UAH), №26007001128546 (980 - UAH), №26007001128546 (978- EUR), №26006002128546 (978- EUR), №26007001128546 (840 -USD), №26006002128546 (840 -USD), ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ» має банківські рахунки №26040001047480 (980 - UAH), №26009770130885 (980 - UAH), ПП «РОЗМАРИН» має банківські рахунки №2600477033788 (840 -USD), №2600077013788 (980 - UAH), №2600777023788 (980 - UAH), №26047001029757 (980 - UAH), №26003001029757 (980 - UAH), №26003001029757 (840 -USD), №2606677013788 (980 - UAH), №26004001055054 (980 - UAH), ТОВ «СПІКА-А» має банківські рахунки №26003002128549 (980 - UAH), №26003002128549 (978- EUR), №26048001128549 (980 - UAH), №26048001128549 (978- EUR), №26048001128549 (840 -USD), №26003002128549 (840 -USD), №26004001128549 (980 - UAH), ТОВ «СУАЛОХІН» має банківські рахунки №26001002128767 (980 - UAH), №26046001128767 (980 - UAH), 26002001128767 (978- EUR), №26002001128767 (840 -USD), №26001002128767 (840 -USD), №26001002128767 (978- EUR), №26002001128767 (980 - UAH), ТОВ «ХАДАР-А» має банківські рахунки №26005002128547 (980 - UAH), №26040001128547 (980 - UAH), №26040001128547 (978- EUR), №26040001128547 (840 -USD), №26005002128547 (840 -USD), №26005002128547 (978- EUR), №26006001128547 (980 - UAH), відкриті у ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670), у володінні якого знаходяться документи справ з юридичного оформлення рахунків зазначеного підприємства та інші документи ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ», ТОВ «МАРКАБ», ПП «РОЗМАРИН», ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ», ТОВ «СПІКА-А», ТОВ «СУАЛОХІН», ТОВ «ХАДАР-А», а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

На даний час виникла необхідність вилучення документів ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ», ТОВ «МАРКАБ», ПП «РОЗМАРИН», ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ», ТОВ «СПІКА-А», ТОВ «СУАЛОХІН», ТОВ «ХАДАР-А», що становлять собою банківську таємницю.

Документи справ з юридичного оформлення рахунків та рух грошових коштів по рахункам ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ», ТОВ «МАРКАБ», ПП «РОЗМАРИН», ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ», ТОВ «СПІКА-А», ТОВ «СУАЛОХІН», ТОВ «ХАДАР-А», які відкриті в ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) необхідні для встановлення обставин досудового розслідування, тобто у підтвердженні чи спростуванні реальності здійснення фінансово-господарських операцій та у дослідженні встановлення походження грошових коштів і їх подальшого перерахунку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

Представник ПАТ «КБ «Хрещатик» в судове засідання не з'явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини не явки суд не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є необхідність надати тимчасовий дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Євпаку Михайлу Юрійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Перепелиці Андрію Сергійовичу та за доручення слідчого о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, капітану податкової міліції Більку Олександру Павловичу до речей і документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик».

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені речі і документи знаходиться у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик» та те, що за допомогою доступу до вказаних документів, може бути підтверджений або спростований факт вчинення кримінального правопорушення, а також те, що іншими способами довести ці обставини не є можливим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його часткового задоволення.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Євпака М.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Євпаку Михайлу Юрійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Перепелиці Андрію Сергійовичу та за доручення слідчого о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, капітану податкової міліції Більку Олександру Павловичу тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ПАТ «КБ «Хрещатик», відносно ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ» (код за ЄДРПОУ 39896700), ТОВ «МАРКАБ» (код за ЄДРПОУ 38888987), ПП «РОЗМАРИН» (код за ЄДРПОУ 25397777), ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 36972385), ТОВ «СПІКА-А» (код за ЄДРПОУ 38903554), ТОВ «СУАЛОХІН» (код за ЄДРПОУ 38903528), ТОВ «ХАДАР-А» (код за ЄДРПОУ 38903486), та надати дозвіл на проведення виїмки копій документів справ з юридичного оформлення та використання рахунків ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ» (код за ЄДРПОУ 39896700) №26005001178316 (980 - UAH), №26005001178316 (978- EUR), №26005001178316 (840 -USD), ТОВ «МАРКАБ» (код за ЄДРПОУ 38888987) №26006002128546 (980 - UAH), №26041001128546 (980 - UAH), №26007001128546 (980 - UAH), №26007001128546 (978- EUR), №26006002128546 (978- EUR), №26007001128546 (840 -USD), №26006002128546 (840 -USD), ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 36972385) №26040001047480 (980 - UAH), №26009770130885 (980 - UAH), ПП «РОЗМАРИН» (код за ЄДРПОУ 25397777) №2600477033788 (840 -USD), №2600077013788 (980 - UAH), №2600777023788 (980 - UAH), №26047001029757 (980 - UAH), №26003001029757 (980 - UAH), №26003001029757 (840 -USD), №2606677013788 (980 - UAH), №26004001055054 (980 - UAH), ТОВ «СПІКА-А» (код за ЄДРПОУ 38903554) №26003002128549 (980 - UAH), №26003002128549 (978- EUR), №26048001128549 (980 - UAH), №26048001128549 (978- EUR), №26048001128549 (840 -USD), №26003002128549 (840 -USD), №26004001128549 (980 - UAH), ТОВ «СУАЛОХІН» (код за ЄДРПОУ 38903528) №26001002128767 (980 - UAH), №26046001128767 (980 - UAH), 26002001128767 (978- EUR), №26002001128767 (840 -USD), №26001002128767 (840 -USD), №26001002128767 (978- EUR), №26002001128767 (980 - UAH), ТОВ «ХАДАР-А» (код за ЄДРПОУ 38903486) №26005002128547 (980 - UAH), №26040001128547 (980 - UAH), №26040001128547 (978- EUR), №26040001128547 (840 -USD), №26005002128547 (840 -USD), №26005002128547 (978- EUR), №26006001128547 (980 - UAH) в завірених належним чином копіях, в тому числі: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків, інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства, реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків, копій особистих документів службових осіб підприємства, договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них, договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них, інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності, карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства, чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності, також, надати дані про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «ГЛОБАЛ ХАНІ» (код за ЄДРПОУ 39896700) №26005001178316 (980 - UAH), №26005001178316 (978- EUR), №26005001178316 (840 -USD), ТОВ «МАРКАБ» (код за ЄДРПОУ 38888987) №26006002128546 (980 - UAH), №26041001128546 (980 - UAH), №26007001128546 (980 - UAH), №26007001128546 (978- EUR), №26006002128546 (978- EUR), №26007001128546 (840 -USD), №26006002128546 (840 -USD), ТОВ «РОЗМАРИН ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 36972385) №26040001047480 (980 - UAH), №26009770130885 (980 - UAH), ПП «РОЗМАРИН» (код за ЄДРПОУ 25397777) №2600477033788 (840 -USD), №2600077013788 (980 - UAH), №2600777023788 (980 - UAH), №26047001029757 (980 - UAH), №26003001029757 (980 - UAH), №26003001029757 (840 -USD), №2606677013788 (980 - UAH), №26004001055054 (980 - UAH), ТОВ «СПІКА-А» (код за ЄДРПОУ 38903554) №26003002128549 (980 - UAH), №26003002128549 (978- EUR), №26048001128549 (980 - UAH), №26048001128549 (978- EUR), №26048001128549 (840 -USD), №26003002128549 (840 -USD), №26004001128549 (980 - UAH), ТОВ «СУАЛОХІН» (код за ЄДРПОУ 38903528) №26001002128767 (980 - UAH), №26046001128767 (980 - UAH), 26002001128767 (978- EUR), №26002001128767 (840 -USD), №26001002128767 (840 -USD), №26001002128767 (978- EUR), №26002001128767 (980 - UAH), ТОВ «ХАДАР-А» (код за ЄДРПОУ 38903486) №26005002128547 (980 - UAH), №26040001128547 (980 - UAH), №26040001128547 (978- EUR), №26040001128547 (840 -USD), №26005002128547 (840 -USD), №26005002128547 (978- EUR), №26006001128547 (980 - UAH) в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження (рік, місяць, година, хвилина, секунда), перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період, з моменту відкриття рахунків по момент закриття.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: