Ухвала суду № 63847549, 27.12.2016, Старобільський районний суд Луганської області

27.12.16

ЄУН 431/6100/16-к

Провадження №1-кс/431/1084/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 грудня 2016 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Форощук О.В., за участю секретаря Мозуль І.О., за участю прокурора Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_1, слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні відділу статистики у Марківському районі Головного управління статистики у Луганській області за адресою: Луганська область, смт. Марківка, вул. Центральна, 18, а саме: статистичні звіти та інші звіти, що подавалися підприємством ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) за період з 01.01.2013 року по 30.11.2016 року.

В обґрунтування клопотання слідчий посилався на те, що упровадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.11.2016 за №32016130580000023 стосовно посадових осіб ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286), які протягом 2013-2015 року при веденні фінансово-господарської діяльності можливо ухилилися від сплати податків та обовязкових платежів на суму 913426,12 гривень., передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. В ході проведення досудового розслідування встановлено, ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) на протязі 2013- 2015 року у додатках до податкової декларації платника єдиного податку четвертої групи «Розрахунок частки сільськогосподарського товаровиробника» за 2013 рік зареєстровано дохід у сумі 2332500 грн., за 2014 рік зареєстровано дохід у сумі 57874 грн. та у 2015 році на суму 3364098 грн. Враховуючи перевищення доходу в розмірі 1 млн. грн., з урахуванням вимог Податкового кодексу України товариство повинно було зареєструватись платником ПДВ. До сьогоднішнього дня ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) не зареєстровано платником ПДВ, чим порушило вимоги п.181.1 ст. 181 Податкового кодексу України. Таким чином своїми діями посадові особи ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) спричинили не надходження податків до державного та місцевого бюджетів на загальну суму 913426,12 грн. Дана інформація підтверджується аналітичним висновком №11756/8/12-30 від 08.11.2016 року Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області. В ході досудового розслідування з метою підтвердження вище викладеного було направлено вимогу до відділу статистики у Марківському районі Головного управління статистики у Луганській області вихідний № 847/8/12-30-09 від 06.12.2016 року з метою отримання належним чином завірені копії статистичних звітів та інших звітів, що подавалися Сільськогосподарським кооперативом «Колос» (код ЄДРПОУ 30796873), за період з січня 2016 року по теперішній час. На вимогу, що була направлена до відділу статистики у Марківському районі за вихідним № 847/8/12-30-09 від 06.12.2016 року було отримано відповідь вихідний №26-21/100 від 08.12.2016 року, де зазначається що відповідно до ч.1 та ч.2 ст.22 Закону України «Про державну статистику» поширення статистичної інформації, на підставі якої можна зазначити конфіденційну статистичну інформацію щодо конкретного респондента, забороняється і така інформація може бути поширена лише за згодою цього респондента та відповідно до погоджених з ним умов.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого, думку прокурора, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 163 КПК України, здійснений виклик особи, у володінні якої знаходяться документи. При цьому, у судове засідання представник не зявився, про час розгляду справи був повідомлений належним чином.

У звязку з тим, що згідно з ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, вважаю за можливе розглянути клопотання без участі представника відділу статистики у Марківському районі Головного управління статистики у Луганській області.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні відділу статистики у Марківському районі Головного управління статистики у Луганській області за адресою: Луганська область, смт. Марківка, вул. Центральна, 18.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, або за його дорученням уповноваженій особі Державної фіскальної служби, дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні відділу статистики у Марківському районі Головного управління статистики у Луганській області за адресою: Луганська область, смт. Марківка, вул. Центральна, 18, а саме: статистичні звіти та інші звіти, що подавалися підприємством ТОВ «Росінка-Стар» (код ЄДРПОУ 34962286) за період з 01.01.2013 року по 30.11.2016 року.

Строк дії ухвали встановити до 26.01.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_3