Ухвала суду № 63784850, 19.12.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9016/16-к

пр.№ 1-кс/464/2306/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 грудня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., секретар Кріль Х.О., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000159 від 12.12.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 Аваль» (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу) по рахунках, за період з 01.01.2012 по теперішній час; оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства за період з 01.01.2012 по теперішній час; оригінали документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків, оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства; оригіналів угод та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»; оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків; оригіналів кредитних договорів, договорів надання фінансової допомоги, зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, на території м. Львова, створили субєкта господарської діяльності ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), яке має ознаки фіктивності, шляхом імітації проведення ризиковими субєктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.

ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062) у господарській діяльності використовувало рахунки, відкриті в АТ «ОСОБА_2 Аваль» (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062) із субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), які становлять банківську таємницю.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, вказала, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок.

Представник АТ «ОСОБА_2 Аваль» у судове засідання не зявився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок.

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або за дорученням старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ДФС у Львівській області ОСОБА_4, тимчасовий доступ до документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_2 Аваль» (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу) по рахунках, за період з 01.01.2012 по теперішній час;

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства за період з 01.01.2012 по теперішній час;

- оригінали документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків, оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

- оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків;

-оригіналів кредитних договорів, договорів надання фінансової допомоги, зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.