Ухвала суду № 63784849, 19.12.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9015/16-к

пр.№ 1-кс/464/2305/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 грудня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., секретар Кріль Х.О., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000159 від 12.12.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), що перебувають у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, на території м.Львова, створили субєкта господарської діяльності ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), яке має ознаки фіктивності, шляхом імітації проведення ризиковими субєктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.

В ході досудового розслідування з метою встановлення обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів реєстраційних документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), які перебувають у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, вказала, що оригінали реєстраційних документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, для проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а також те, що іншим способом отримати оригінали вищевказаних реєстраційних документів не можливо.

Представник управління державної реєстрації Львівської міської ради у судове засідання не зявився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, для проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок.

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 або за дорученням старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ДФС у Львівській області ОСОБА_3, тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме, оригіналів реєстраційних документів ПП «Компанія Глобус Плюс» (ЄДРПОУ 38326062), що перебувають у володінні управління державної реєстрації Львівської міської ради.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.