Ухвала суду № 63745776, 13.09.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8397/16-к

Провадження № 1-кс/369/1879/16

У Х В А Л А

іменем України

13.09.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Чернота С.В., при секретарі Рудавський П.А., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. погоджено прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_1 про тимчасовой доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 320115110000000056 від 03.11.2015,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 сі . 27. ч. З ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ГОВ «ЕПАТАЖ ОСОБА_2» ОСОБА_3, спільно із службовими особами TOB «Г ОСОБА_4 Україна», TOB «ГРОС JIKM», TOB* «ТД ТІРОМХІМРЕЄУРС». ТОН «АЛЬЯНС ЛКМ», TOB «БОРСАН», TOB «ДЖИ СІ» та іншими суб'єкіами господарювання, а також громадянами України ОСОБА_5, ОСОБА_6. ОСОБА_7 у період з 2014 по 2015 рік організували та забезпечили функціонування незаконної схеми, яка полягала із ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із суб'єктами підприємницької діяльпосіі. які сівореиі ОСОБА_3 спільно із невстановленими слідством особами і а маючі» ознаки фіктивності, зокрема: TOB «Холд Монтаж Сервіс», ГОВ «Сейсмогуп». ГОВ «Куреинвест СТВ», TOB «Євробуд Інтеграція», ГОВ «Счиглар». ГОВ «Інтернешенел Девелопмент», ГОВ «Ремарс». ГОВ «Українська Ьудівельпа Компанія», TOB «ОСОБА_8 груп», TOB «Укренері омонтаж», однак, фактично грошові кошти, що перераховувались на розрахункові рахунки вказаних підприємств з ознаками фіктивності обгочівковувались громадянами ОСОБА_3, ОСОБА_9, ОСОБА_7. ОСОБА_10, ОСОБА_11. ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15. ОСОБА_16 із розрахункових рахунків, відкритих в ПАТ «УКРЄОЦЬАІІК» (МФО 300023).

Крім того, досудовим розслідуванням достовірно встановлено що, у 2014- 2015 роках TOB «Інтернешенел Девелопмент» (код СДРПОУ 39323277), TOB «Українська Будівельна Компанія» (код СДРПОУ 31608236) мали фінансово господарські взаємовідносини з TOB «ЛК «Фавори т» (код СДРПОУ 34349201).

В зв'язку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів TOB «ЛК «Фаворит» стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з , TOB «Інтернешенел Девелопменг» (код СДРПОУ 39323277), TOB «Українська Будівельна Компанія» з метою встановлення осіб які представляли інтереси, TOB «Інтернешенел Девелопменг» та з метою підтвердження або спростування фінансово-господарських операцій з, TOB «Інтернешенел Девелопменг», TOB «Українська Будівельна Компанія» встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведених операцій, та умисного ухилення від спла ти податків.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів. Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті і проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Дослідивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню. На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170- 173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надатистаршому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДНІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на доручення слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів TOB «ЛK «Фаворит» (код ЄДРГІОУ 34349201) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ГОВ «Інтернешенел Девелопмент» (код ЄДРГІОУ 39323277), ГОВ «Українська Будівельна Компанія», за 2014-2015 роки, а також оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів TOB «JIK «Фаворит» (код ЄДРГІОУ 34349201) щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних у TOB «Інтернешенел Девелопмент» (код ЄДРГІОУ 39323277) TOB «Українська Будівельна Компанія» та надати можливість вилучити оригінали зазначених документів, а саме: оригінали: договорів, контрактів; накладних, податкові накладних (в і.ч,- коригуючи); рахунки; товарно-транспортні накладні, довіреності, специфікації, сертифікати; реєстри отриманих іа виданих податкових накладних: акти звірок: технічна документація, банківські виписки, акти внутрішнього переміщення ТМЦ.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В. Чернота