Ухвала суду № 63680252, 19.12.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/11820/16-к

Провадження № 1-кс/369/2509/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.12.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво- Святошинського районного суду Київської області Усатов Д.Д. при секретарі Кузьменко П.О., за участю слідчого 1-го ВРКП слідчого управління фінансових Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковника податкової міліції Шевчук Володимира Володимировича, розглянувши клопотання слідчого 1-го ВРКП слідчого управління фінансових Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковника податкової міліції Шевчук Володимира Володимировича у кримінальному провадженні №32016110200000011 від 18.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів та документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий управління фінансових Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковник податкової міліції Шевчук В. В.з клопотанням, погодженим з прокурором Києво- Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000011 від 18.02.2016 р., за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ «Валтек Київ» (код ЄДРПОУ 37866852), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало дослідження №15/10-36-16-00-14/37866852 від 09.02.2016 фінансово-господарських операцій ТОВ «Валтек Київ» по взаємовідносинам з ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) в період з 01.03.2014 р. по 31.08.2014 р з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Згідно з висновком дослідження фінансово-господарських операцій встановлено, що посадові особи ТОВ «Валтек Київ» в період 01.03.2014 по 31.08.2014 р.р. внесли завідомо неправдиві відомості до первинних документів, оформлених з ТОВ «Опт Торг Комплект», тим самим ухилились від сплати ПДВ в розмірі 1 765 194, 03 гривні. Дане дослідження підтверджується поясненням посадової особи, а саме: засновника, директора та бухгалтера в одній особі ТОВ «Опт Торг Комплект» громадянки України ОСОБА_3 яка повідомила, що відношення до господарської діяльності даного підприємства не має.

ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) в органах державної реєстрації зареєстровано 26.12.2013 за №13541020000005107, орган державної реєстрації - Бориспільське міськрайонне управління юстиції Київської області. Єдиним учасником та службовою особою з 26.12.2013 по 01.09.2014 значилась ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

На даний час підприємство на податковому обліку перебуває в Мукачівській ОДПІ ГУ ДФС у Закарпатській області.

Також встановлено, що ОСОБА_3 ТОВ «Опт Торг Комплект» не реєструвала (не перереєстровувала) з метою зайняття підприємницькою діяльністю, в зазначеному гйлриємстві ніколи не працювала та доходів не отримувала, фактичного відношення до Оінлнсово-господарської діяльності ТОВ «Опт Торг Комплект» не має, його податкову звітність не формувала та до ДПІ не подавала.

Слідчий зазначає, що єдиним способом здобути об'єктиві докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), які перебувають у володінні державного реєстратора Мукачівської міської ради Закарпатської області.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив суд задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність реєстратора Мукачівської міської ради Закарпатської області з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Аналізуючи вищевикладене слідчим суддею встановлено, що перелічені документи мають суттєве значення для проведення почеркознавчих експертиз, оскільки посадова особа ТОВ «Опт Торг Комплект» ОСОБА_3 дала свідчення, що вона непричетна до діяльності підприємства.

Вивчивши клопотання та доданих до нього матеріалів кримінального провадження, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні реєстратора Мукачівської міської ради Закарпатської області, в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР Києво- Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчуку В.В., або за дорученням слідчого на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), які перебувають у володінні реєстратора Мукачівської міської ради Закарпатської області, а саме: установчих та реєстраційних документів ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467), довіреностей, листів, заяв, та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ «Опт Торг Комплект» (код ЄДРПОУ 39040467) до реєстратора Мукачівської міської ради Закарпатської області, з можливість вилучення оригіналів вказаних документів, з метою проведення почеркознавчої та техніко-криміналістичної експертизи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Д.Д.Усатов