Ухвала суду № 63645209, 23.12.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

760/13131/16-к

1-кс/760/16819/16

солом`янський районний суд міста києва

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

23 грудня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., за участю секретаря Піддубняк І.О., слідчого Удовиченка Д.Г., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого 20го ВРКП СУ ФР ДПІ в Солом'янському районі ГУ ДФС в м. Києві Удовиченка Д.Г., погодженого Прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Петрунею Р.А., про тимчасовий доступ до речей і документів при здійсненні досудового розслідування в кримінальному провадженні №32015100020000162 від 08.12.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні

- ОК «НАБЕРЕЖНИЙ КВАРТАЛ-ЖАБОТИНСЬКОГО» (код ЄДРПОУ 39446851),

- ЖБК «Місто-Сад восьмий будівельний 4С» (код ЄДРПОУ 39423462),

- ЖБК «Набережний квартал - Житомир»(код ЄДРПОУ 38857241),

- ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 4Б"(код ЄДРПОУ 38925117),

- ЖБК "Гармонія"(код ЄДРПОУ 39398253),

- ЖБК "Містечко"(код ЄДРПОУ 39398190),

- ЖБК "Чернівці-1"(код ЄДРПОУ 39448953),

- ЖБК "Резиденція-Черкаси-1"(код ЄДРПОУ 39469177),

- ЖБК "Ідеал"(код ЄДРПОУ 39404701),

- ЖБК "НК ЖИТОМИР 2"(код ЄДРПОУ 39448707),

- ТОВ "ІК "Атланта Капітал"(код ЄДРПОУ 36392835),

- ЖБК "Новобудова-7"(код ЄДРПОУ 39464095),

- ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 2"(код ЄДРПОУ 39423310),

- ЖБК "Фамілія-Львів 1"(код ЄДРПОУ 39491694),

- ЖБК "Новабудова"(код ЄДРПОУ 39360497),

- ОК "ЖБК "МIСТЕЧКО-2"(код ЄДРПОУ 39802979),

- ЖБК "Апартаменти-захід 6" (код ЄДРПОУ 39228404),

- ЖБК "ГРАДОБУД"(код ЄДРПОУ 39404771),

- ЖБК "Фортеця"(код ЄДРПОУ 39497859),

- ТДВ "РЕНІЙСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР" (код ЄДРПОУ 955199),

- ТОВ "КОРСА ГРУП" (код ЄДРПОУ 39427870),

- ЖБК "Барви-7"(код ЄДРПОУ 39453806),

- ЖБК "Новобудова-5"(код ЄДРПОУ 39461712),

- ЖБК "Міськбуд"(код ЄДРПОУ 39360366)

та містять конфіденційну інформацію, а саме документи по взаємовідноинам із документів по взаємовідносинам з ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДРПОУ 39200771) за період з 01.01.2014 по дату постановлення ухвали слідчого судді, мотивуючи свої вимоги наступним.

ВРКП СУ ФР ДПІ в Солом'янському районі ГУ ДФС в м. Києві щдійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32015100020000162 від 08.12.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.2 ст.200, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, та інші невстановлені слідством особи, які шляхом використання ряду підконтрольних «фіктивних» підприємств, а саме: ТОВ «Протекшн ЛТД» (код ЄДРПОУ 39238810), ТОВ «Терріус» (код ЄДРПОУ 39204692), ТОВ «Ренікон» (код 39151269), ТОВ «Макс і Трейд» (код ЄДРПОУ 39189706), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39411554), ТОВ «Ащан Біличі» код ЄДРПОУ 22887363), ТОВ «Наш Добробут» код ЄДРПОУ 38102514), ТОВ «Арт Трейдінг» код ЄДРПОУ 39335550), ТОВ «Торг Арт» (код ЄДРПОУ 39335958), ТОВ «Спецсервісбудпром» (код ЄДРПОУ 39342609), ТОВ «Новобуд-1» (код ЄДРПОУ 39342939), ТОВ «Траст-Консалт ЛТД» (код ЄДРПОУ 39343329), ТОВ «Статус - «Зелений світ» (код ЄДРПОУ 39241624 ТОВ «Калина Трейд» (код ЄДРПОУ 38360124), ТОВ «П та М» (код ЄДРПОУ 39196975), ТОВ «Внучата» (код ЄДРПОУ 32938801) та інших, вчиняють дії, щодо пособництва службовим особам живого сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи, за переконанням слідчого, діє наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги з ПДВ, в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб, а податковий кредит формують від «податкових ям» та підприємств-імпортерів, які реалізують товар за готівку та мають надлишок податкового кредиту.

Так, слідчий зазначає, що під час досудового розслідування встановлено, що в обов'язки ОСОБА_3, входить організація роботи незаконних схем ухилення від сплати податків, контроль роботи «фіктивних підприємств», загальне керівництво та координацію дій учасників та проведення переговори з клієнтами - замовниками «послуг» з проведенням фіктивних угод (безтоварних операцій)

В обов'язки ОСОБА_4, за переконанням слідчого, входить контроль за фінансовими операціями по рахунках підприємств з ознаками фіктивності, контроль зняття готівкових коштів в банківських установах, перевезення готівкових коштів та передача їх клієнтам «КЦ».

В обов'язки ОСОБА_5 - контроль роботи «фіктивних підприємств», загальне керівництво та координацію дій учасників та проведення переговори з клієнтами - замовниками «послуг» з проведенням фіктивних угод (безтоварних операцій), підготовка фіктивних документів, ведення бухгалтерського та податкового обліку ФСПД.

В обов'язки ОСОБА_6, слідчий наполягає, входить підготовка фіктивних документів, підбір підставних осіб з числа малозабезпеченої категорії громадян, а також ОСОБА_6 є номінальним директором ряду фіктивних підприємств які задіяні в протиправній схемі.

Також досудовим слідством за твердженням слідчого встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, використовують банківські рахунки вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності для транзиту злочинних грошових коштів отриманих від протиправної діяльності підприємств діючого сектору економіки. В подальшому дані транзитні підприємства здійснюють перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки інших юридичних осіб з ознаками фіктивності, після чого здійснюється обготівковування грошових коштів.

Так під час проведення обшуку 29.06.2016 за адресою: Київська область, смт. Гостомель, вул. Миру, 25 виявлено та вилучено печатки, фінансово-господарські та реєстраційні документи ТОВ «Ащан Біличі» (22887363), ТОВ "Сервіс Спейс Солюшен" (39599554), ТОВ "Сорвел Інвест" (39421781), ТОВ "Нибулон Агро" (40188412), ТОВ "Пік Інтертрейд" (39903534), ТОВ "Вакуум Проджект" (39803878), Селянське фермерське господарство "Вікторія" (30953629), ТОВ "АПК "Агросвіт" (37191417), ТОВ "Спецопторг" (39342834), СГ ТОВ "Трівія" (36631668), ТОВ "ФК "Марко Поло" (38392156), ТОВ "Гадяцький Елеватор" (00955650), ТОВ "Нибулон Агро" (40188412), ТОВ «Новий Розвиток» (38562963), ТОВ «Бізнес по - нашому» (38702721), ТОВ «БТС «Прайм» (39476006), ТОВ «Фагот Сервіс» (39299779), ТОВ «Еліт Технолоджі» (39247411), ТОВ «Харбер Фуд» (39541724), ТОВ «Брамарь» (39521598), ТОВ «ІТІ «Сучасні Рішення» (39075508), ТОВ «Національний Розвиток» (39075377), ПП «Санпласт» (33975121), ТОВ «Будпромтех Плюс» (39350248), ТОВ «Спецбуд - Модернізація» (39060266), ТОВ «Фінанс Релійшнз Груп» (39199028), ТОВ «БК «Прайм» (38706284), ТОВ «Агрохата» (38302518), ТОВ «Протекшн ЛТД» (39238810), ТОВ «Обрус» (39319145), ТОВ «КИЇВСЬКИЙ ЦЕНТР ФОНДОВИХ ПОСЛУГ» (ТОВ «ЛЦФП») (38414567), ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДРПОУ 39200771) та інших ФСПД.

В подальшому під час досудового розслідування кримінального провадження допитано засновника та директора ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДРПОУ 39200771) ОСОБА_8, який повідомив, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Валіо Груп», жодних документів як директор даного підприємства не підписував та нікого на такі дії не уповноважував.

ТОВ «Валіо Груп» (код ЄДРПОУ 39200771)за переконанням слідчого не має виробничих потужностей, найманих працівників, не подало жодної декларації з податку на прибуток підприємств, єдиний податковий звіт - декларація з ПДВ за 7 міс. 2014р. з нульовими показниками, а 23.06.2015 року підприємству анульовано свідоцтво платника ПДВ у зв'язку із незнаходженням по місцю реєстрації.

В той же час, аналіз представленого слідчому судді витягу з ЄРДР свідчить про те, що відомості по тим підприємствам, які зазначені ним як володільці речей і документів, в ЄРДР не внесені, відтак надавати право на втручання в права і свободи зазначених юридичних осіб слідчий суддя підстав не вбачає.

Тим більше, слідчим не доведена неможливість іншим чином отримати ті речі та документи, доступ до яких планується отримати.

Окремо слідчий суддя акцентує увагу слідчого в майбутньому на неприпустимості викладення резолютивної частини свого клопотання по ст.159КПК України як зобов'язання надати речі та документи та ще й десятиденний строк.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк