Ухвала суду № 63595461, 21.12.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження 1-кс/760/17014/16

Справа № 760/21876/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Букіна О.М., розглянувши клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві Ворони О.О., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей на документів в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві Ворона О.О. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками складу злочину передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інші не встановлені особи, які шляхом використання ряду підконтрольних фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Ноттес» (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ «Треона Союз» (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ «Варімента» (ЄДРПОУ21.12.2016: 38423849), ТОВ «Вестес» (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ «Літес» (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ «Астрата-Б» (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ «Клік Венчерз» (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ «Роландо» (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ «Антікс» (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ «Ельбрук» (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ «Мартіус» (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ «Джей Ті ЛТД» (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ «Білд Корпорейшн» (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ «Монсанто Інвест» (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ «Юстус Буд» (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ «Веллакс» (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ «Тресто ЛТД» (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ «Острес» (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ «Фаро» (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ «Тікстер» (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ «Артпродекшин» (39883987), ТОВ «Твістер Констракшин» (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ «СП Борисполь» (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ «Естекс» (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП» (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ «Фрастраса» (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ «Зіріус ЛТД» (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ «Преміумс» (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ «Лінк-Трейс» (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ «Сакеларі» (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ «Джент Марк» (ЄДРПОУ:40116285) та реквізити фізичних осіб, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19 здійснює діяльність, щодо надання послуг живому сектору економіки по ухиленню від сплати податків та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств, а саме: ТОВ «Ноттес» (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ «Треона Союз» (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ «Варімента» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Вестес» (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ «Літес» (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ «Астрата-Б» (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ «Клік Венчерз» (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ «Роландо» (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ «Антікс» (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ «Ельбрук» (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ «Мартіус» (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ «Джей Ті ЛТД» (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ «Білд Корпорейшн» (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ «Монсанто Інвест» (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ «Юстус Буд» (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ «Веллакс» (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ «Тресто ЛТД» (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ «Острес» (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ «Фаро» (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ «Тікстер» (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ «Артпродекшин» (39883987), ТОВ «Твістер Констракшин» (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ «СП Борисполь» (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ «Естекс» (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП» (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ «Фрастраса» (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ «Зіріус ЛТД» (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ «Преміумс» (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ «Лінк-Трейс» (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ «Сакеларі» (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ «Джент Марк» (ЄДРПОУ:40116285) грошові кошти з призначенням платежу за товар та послуги (як з ПДВ так і без), в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб.

Під час аналізу податкової звітності встановлено, що у вищевказаних ФСПД відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

В ході досудового розслідування допитано в якості свідка засновника та директор ТОВ «Укрконсул» (ЄДРПОУ: 39938263) ОСОБА_16, який дав показання, що зареєстрував вказане підприємство за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Відповідно до бази ГУ ДФС Україна «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Компанія Фаро» (код ЄДРПОУ: 39464839) має банківські рахунки №2600412705 та №260506627, ТОВ «Укрконсул» (ЄДРПОУ: 39938263) має банківський рахунок №2600719873, які відкриті в ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851).

Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №2600412705, №260506627 та №2600719873 з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлено тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється включно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилученні саме оригіналів документів, а не їх копій.

Враховуючи вищевикладене, слідчий просив клопотання задовольнити.

Також просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив суд його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

У відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 2 статті 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладені обставини, наведені норми кримінального процесуального закону, перевіривши надані докази, слідчий суддя знаходить клопотання обґрунтованим та вважає за необхідне його задовольнити в частині надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Компанія Фаро» (код ЄДРПОУ: 39464839), оскільки з доказів наданих на його обґрунтування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих речах та документах можуть бути використані як докази, а довести на даному етапі досудового розслідування вказані обставини іншими способами неможливо.

Разом з тим, слідчий також просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які стосуються ТОВ «Укрконсул» (ЄДРПОУ: 39938263).

Проте, з Витягу з кримінального провадження №32016100020000003 від 15.01.2016 року вбачається, що в ньому дане підприємство не фігурує.

Таким чином, зі змісту поданого клопотання не вбачається, яке значення мають документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ для встановлення обставин у кримінальному провадженні та яких саме обставин, оскільки не надано доказів того, що ТОВ «Укрконсул» причетне до кримінального правопорушення, виходячи з фабули кримінального провадження №32016100020000003.

Крім того, слідчий суддя не знаходить підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів оперативним співробітникам за дорученням слідчого, оскільки в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів.

Отже, з урахуванням вказаних обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС в м. Києві Вороні О.О., тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю клієнта ТОВ «Компанія Фаро» (код ЄДРПОУ: 39464839), та здійснити виїмку в ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності завірені належним чином їх копії) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №2600412705 та №260506627 з моменту функціонування та по дату винесення ухвали суду, а саме:

- Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам №2600412705, №260506627 з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду.

- Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме: документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків №2600412705, №260506627 додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків.

- Надати інформацію, щодо ІР-адрес (із зазначенням номеру ІР, дати, годин, хв. сек.) з яких здійснювалося з'єднання до мережі Інтернет під час використання системи Клієнт-Банк по рахункам №2600412705, №260506627 з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду.

- Первинні документи, що свідчать про зарахування на банківський рахунок №2600412705, №260506627 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- Надати інформацію про пластикові (розрахункові) картки прив'язані до рахунків №2600412705, №260506627 із зазначення номерів карток, рух коштів, виписки платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів, договорів на їх використання та інших документів, які містять відомості про осіб які мають право користування та які використовували пластикові (розрахункові) картки з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- Договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

- Документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Букіна