Ухвала суду № 63461265, 13.12.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/43814/16-к

Провадження № 1-кс/761/26892/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лавринович Анастасії Олександрівнипро тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Лавринович Анастасія Олександрівназвернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Д.В.Краковецькою, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32015100010000096 від 17.06.2015за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Так, службові особи Консорціуму «НВО «Укргідроенергобуд», у період з 01.10.2012 по 31.12.2013 року, шляхом відображення в податковому обліку операцій з нібито придбання ТМЦ у підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «ФПК «К.М.Д.» (код ЄДРПОУ 36547147), ТОВ «Аквадом плюс» (код ЄДРПОУ 35429680), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 542 939 грн. та податку на прибуток на суму 1 474 953 грн. Крім того, в лютому 2014 року, шляхом відображення удаваних фінансово-господарські операцій з ТОВ «ШДСУ» (код за ЄДРПОУ 38404318), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 324 322, 20 грн. Таким чином, службові особи ТОВ «Консорціум «НВО «Укргідроенергобуд», діючи у період з 01.01.2012 по 28.02.2014 року, умисно ухились від сплати податків на загальну суму 6 342 214 грн. Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Консорціуму «НВО «Укргідроенергобуд» (код за ЄДРПОУ 33834660) діючи у період 2015 року, використовуючи схему до якої входили підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Гравсменедж» (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ «Лабелла груп» (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ «Варшава трейд» (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ «Грін лайт груп» (код ЄДРПОУ 36114732), шляхом відображення в податковій звітності удаваних операцій з купівлі обладнання - струмопроводу, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн. На даний час, для встановлення факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження операцій на предмет наявності або відсутності операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у вилученні банківських документів підприємств, задіяних у схемі. Згідно баз даних Державної фіскальної служби України, ТОВ "Редголд" (код 38882754) має рахунки №26003302002606 (російський рубль), №26004301002606 (російський рубль), №26002303002606 (російський рубль), №26003302002606 (долар США), №26004301002606 (долар США), №26002303002606 (долар США), №26003302002606 (ЄВРО), №26004301002606 (ЄВРО), №26002303002606 (ЄВРО), №26004301002606 (українська гривня), №26003302002606 (українська гривня), №26002303002606 (українська гривня) відкриті в ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) розташований за адресою: м. Київ вул. Вишгородська 45/2.Іншим способом, ніж отримати доступ до документів, що містять банківську таємницю, на підставі ухвали слідчого-судді, не представляється за можливе.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015100010000096 від 17.06.2015за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786).

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Лавринович Анастасії Олександрівні, або за його дорученням,тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, стосовно клієнта - ТОВ "Редголд" (38882754), що знаходяться в банківській установі - в ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) по рахункам №26003302002606 (російський рубль), №26004301002606 (російський рубль), №26002303002606 (російський рубль), №26003302002606 (долар США), №26004301002606 (долар США), №26002303002606 (долар США), №26003302002606 (ЄВРО), №26004301002606 (ЄВРО), №26002303002606 (ЄВРО), №26004301002606 (українська гривня), №26003302002606 (українська гривня), №26002303002606 (українська гривня), а саме:

● роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) за період з 01.01.2015 по 11.10.2016 року;

●справи з юридичного оформлення рахунків; у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства за період з 01.01.2015 по 11.10.2016 року.

●журнал транзакції клієнтських з'єднань по рахункам за період з 01.01.2015 по 11.10.2016 року;

●заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) за період з 01.01.2015 по 11.10.2016 року;

●договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення за період з 01.01.2015 по 11.10.2016 року;

●документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

●вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку за період з 01.01.2015 по 11.10.2016 року.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: