Ухвала суду № 63415595, 12.11.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/33263/15-к

Провадження № 1-кс/761/16083/2015

У Х В А Л А

Іменем України

12 листопада 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції Даніча Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції Даніч Є.О. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримки державного обвинувачення органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України А.В. Демяненко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 12014220540001846 від 08.07.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Так, службові особи ТОВ «Еско Північ» (код 30732144), ТОВ «Парі» (код 31037994), ТОВ «Перша Українська Газонафтова компанія» (код 36050166), ТОВ «НВП «Зонд» (код 23557449), ТОВ «Енерго Спецтранс» (код 37826249) та ТОВ «Інфокс» (код 14289688) в період 2013 - 2015 років ухилились від сплати податків на загальну суму понад 180 млн. грн. у співучасті з ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177), ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Антралс» (код 39189245), ТОВ «Компанія «Буд-Контракт» (код 39215636), ТОВ «Хайді Інвест» (код 38912312), ТОВ «Брайс» (код 39201529), ТОВ «Спецнафтогазгеологія» (код 39746569), ТОВ «Компанія Буделемент» (код 39130888), ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) та інших підприємств. В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 років ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177). У рамках кримінального провадження в порядку ст. 93 КПК України на адресу підприємства направлено лист про надання документів по взаємовідносинам з ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177) про те відповідь до теперішнього часу не надійшла. Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що керівник ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) з метою ухилення від кримінальної відповідальності має намір знищити документи фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам з Т ОВ «Скела Терциум» (код 35247177). На даному етапі досудового слідства постає необхідність у проведенні документального дослідження правильності ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) по взаємовідносинам з ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177). Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651), які становлять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651). Вказані документи з відомостями щодо обставин проведених фінансово-господарських операцій ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) в оригіналах перебувають в приміщенні та у службових ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) у зв'язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у службових осіб ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення. Документи, які перебувають у службових осіб ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без вилучення оригіналів документів у володільця. Зазначені документи ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) необхідно вилучити у службових осіб зазначеного товариства, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження 12014220540001846 від 08.07.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання речі та документи доступ до яких просить отримати слідчий можуть перебувати у володінні ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) за адресою: 01133, м. Київ, вул. Мечнікова, буд. 14/1.

За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції Данічу Євгену Олександровичу (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні) на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) по взаємовідносинах з ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177) за адресою: 01133, м. Київ, вул. Мечнікова, буд. 14/1, за період з 01.10.2014 року по 12.11.2015 року, а саме:

-договори, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселя, акти прийому-передачі векселів, листи, доручення, акти виконаних робіт, товарно - транспортні накладні, акти взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ та виконані роботи, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) по взаємовідносинах з ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам у ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам у ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: