Ухвала суду № 63398291, 24.11.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7173/2016

Справа № 428/12300/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі Волковій О.М., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_1, розглянувши в судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні № 32016130000000019, внесеному в ЄРДР 30.05.2016 року, клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_1 про здійснення приводу, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Луганській області ОСОБА_1 про здійснення приводу свідка ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення допиту як свідка в кримінальному провадженні № 32016130000000019 від 30.05.2016 року.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.05.2016 року за № 32016130000000019 відносно організації невстановленою особою фіктивного підприємництва - створення у 2015 році ОСОБА_3 ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування та аналізу документів обовязкової податкової звітності ТОВ «ПСВ Енергопроммонтаж» встановлено, що з однією IP-адрес, однієї поштової адреси надається дана податкова звітність ряду інших суб'єктів господарювання: ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 40091863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39989611), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «Оліс опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681). Вказані підприємства аналогічно не мають на балансі виробничих потужностей матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому, використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобовязань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими субєктами підприємництва господарської діяльності.

Згідно автоматизованої інформаційної системи ДФС України "Єдиного реєстру податкових накладних", і в даний час відбувається реєстрація податкових накладних з формування податкового кредиту з однією номенклатурою товарів та кодами української класифікації товарів та реалізація зовсім іншої номенклатури товарів. Вказане свідчить про здійснення розрахунків або створення передумов для проведення розрахунків грошовими коштами, одержаними внаслідок транзитно-конвертаційної діяльності.

Свідком до даному кримінальному провадженні є ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, який мешкає за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Гагаріна 10-б/42. 11.11.2016 року ОСОБА_2 був викликаний до слідчого повісткою про необхідність явки 15.11.2016 року о 10-00 год. до органу досудового розслідування, однак у зазначений час на виклик не зявився, причин свого неприбуття не повідомив, у звязку з чим слідчий в своєму клопотанні ставить питання про здійснення приводу ОСОБА_2.

Заслухавши слідчого, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Згідно ч.3 ст.142 КПК України слідчий суддя або суд, встановивши, що особа, яка зобовязана зявитися на виклик слідчого, прокурора, слідчого судді, суду, була викликана у встановленому цим Кодексом порядку (зокрема, наявне підтвердження отримання нею повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), та не зявилася без поважних причин або не повідомила про причини свого неприбуття, постановляє ухвалу про здійснення приводу такої особи.

Таким чином, враховуючи, що ОСОБА_2, який можливо володіє інформацією про обставини скоєння злочину, внесеного до ЄРДР за № 32016130000000019 від 30.05.2016 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, викликався для проведення його допиту у якості свідка, однак за викликами слідчого, що здійснювалися з додержанням вимог ст.135 КПК України, не зявлявся, поважність причин своїх неявок не повідомив, тобто слідчий суддя доходить висновку, що сукупність зазначених обставин є законною підставою задоволення клопотання та здійснення приводу ОСОБА_2 до старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 за адресою: вул. Енергетиків, 72, м. Сєвєродонецьк, Луганська область.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, ст. 30 Конституції України, ст. 8 Європейської конвенції з прав людини -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 про здійснення приводу - задовольнити.

Здійснити привід ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, на 09-00 годин 25.11.2016 року до старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 за адресою: вул.Енергетиків, 72, м.Сєвєродонецьк, Луганська область, для проведення допиту як свідка в кримінальному провадженні № 32016130000000019 від 30.05.2016 року.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області.

Копію ухвали про здійснення приводу негайно надіслати органу, на який покладено її виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко