Ухвала суду № 63382960, 13.12.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/16410/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І., при секретарі Григорчук В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №42016181010000139 від 25.10.2016, -

ВСТАНОВИВ:

13 грудня 2016 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів щодо діяльності щодо діяльності ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДРПОУ 38950143, АДРЕСА_1), які знаходяться у клієнта ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627, 01601, м. Київ вул. Володимирська, буд.46), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, та можливість їх вилучити.

Клопотання про надання тимчасового доступу погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016181010000139 від 25.10.2016 за заявою ППФ «Інтерекопласт» за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах за попередньої змовою групою осіб, а саме службовими особами Управління капітального будівництва виконавчого комітету Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції та громадянкою ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. .

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб з Управління капітального будівництва Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції та громадянкою ОСОБА_3 за попередньою змовою було вчинено суспільно небезпечно діяння, внаслідок якого до місцевого бюджету міста Рівного не надійшло приблизно 500 000 грн. у вигляді податку на майно, державного мита за реєстрацію нерухомості, земельного податку та приблизно 16 000 000 грн. до державного бюджету у вигляді податку на прибуток, за наступних обставин.

Таким чином, службові особи УКБ Рівненської міської ради, ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «УКРБУДТЕХНОЛОГІЇ», Рівненського міського управління юстиції та громадянка ОСОБА_3 за попередньою змовою вчинили суспільно небезпечно діяння, внаслідок якого до місцевого бюджету міста Рівного не надійшли кошти у вигляді податку на майно, державного мита за реєстрацію нерухомості та земельного податку, до державного бюджету у вигляді податку на прибуток, відповідальність за що, передбачена ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ» використовує рахунки №26000013023019 (вид валюти долар США), №26000013023019 (вид валюти українська гривня), №26055013023019 (вид валюти українська гривня), №26108001023019 (вид валюти українська гривня), №26001001023019 (вид валюти українська гривня), відкриті у ПАТ "СБЕРБАНК", які використовуються при здійсненні господарської діяльності.

З метою встановлення осіб, якими використовувались кошти субєкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», відкритим у ПАТ "СБЕРБАНК".

Також враховуючи те, що матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, будуть використані при допитах, та як докази.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта у ПАТ "СБЕРБАНК".

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття вищевказаних рахунків, в платіжних дорученнях ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ» на списання коштів з вищевказаних рахунків має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ

Клопотання задоволити.

Надати групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 або працівникам податкової міліції за їх дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території) тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) щодо діяльності ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДРПОУ 38950143, АДРЕСА_1), які знаходяться у клієнта ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627, 01601, м. Київ вул. Володимирська, буд.46), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

- копії документів зі справи з юридичного оформлення рахунків №26000013023019 (вид валюти долар США), №26000013023019 (вид валюти українська гривня), №26055013023019 (вид валюти українська гривня), №26108001023019 (вид валюти українська гривня), №26001001023019 (вид валюти українська гривня) ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», у тому числі договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від його імені та інші;

- розгорнутого руху коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «АРТ-РЕКОНСТРУКЦІЯ», із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу (у тому числі на електронних носіях);

- копії карток зі зразками підписів і відбитком печатки товариства, грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

за період з 08.11.2013 по теперішній час.

У разі відсутності оригіналів документів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Є.І. Сидорук