Ухвала суду № 63308191, 15.12.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37238/15-к

Провадження № 1-кс/761/18461/2015

У Х В А Л А

Іменем України

15 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції Даніча Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції Даніч Є.О. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Л.М.Дяченко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32015000000000207 від 26.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Так, невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «ТД «Миколаївські Ресурси» (код 36536088), ТОВ «Оделіс» (код 35465493), ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) в період 2014 року сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великому розмірі ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких: ТОВ «АТ «Каргілл» (код 20010397), ПАТ «Компанія «Райз» (код 13980201), ПрАТ «Рамбус» (код 22936378), ТОВ «Грінтур - ЕКС» (код 25380435), ТОВ «АЕГ» (код 39225466), ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) та інші. Згідно узагальнених матеріалів ДСФМ України №0472/2015/ДСК від 30.09.2015 встановлено, що в період з 01.01.2014 по 05.12.2014 службові особи ТОВ «ТД «Миколаївські Ресурси» (код 36536088), ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) здійснювали фінансово-господарську діяльність пов'язану з акумулюванням безготівкових коштів, які надходили від ТОВ «АТ «Каргілл» (код 20010397), ПАТ «Компанія «Райз» (код 13980201), ПрАТ «Рамбус» (код 22936378), ТОВ «Грінтур - ЕКС» (код 25380435), ТОВ «АЕГ» (код 39225466), ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) та інші. В подальшому кошти з рахунку ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) перераховувались на особисті рахунки фізичних осіб та знімалися готівкою через у касах банківських установ на загальну суму 29,84 млн.грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) відкритий рахунок: № 26007196178 українська гривня в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478). Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з моменту відкриття рахунку по час проведення виїмки. При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню слід проаналізувати відомості, що закріплені в банківських рахунках, на предмет наявності фактів перерахування грошей на рахунки підприємств, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, зняття готівкових грошових коштів службовими особами вказаних підприємств, а також не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності. Банківські документи ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів тощо. Відомості, що містяться в банківських документах ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) використовуватимуться як докази факту ухилення від сплати податків. Іншим способом, ніж вилучити предмети і документи ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) неможливо довести обставини відкриття та використання вказаних рахунків, фактичне перерахування безготівкових коштів у якості оплати товарно-матеріальних цінностей та роялті чи підтвердити відсутність фінансових операцій не відображених у бухгалтерському обліку підприємства. Зазначені документи ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) необхідно вилучити в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) оскільки вони необхідні для використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015000000000207 від 26.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, речі та документи доступ до яких планується отримати знаходяться в банківській установі АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) за адресою: м. Київ, вул. Красноармійська, 39.

За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліц ії Данічу Євгену Олександровичу (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні) на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) за адресою: м. Київ, вул. Красноармійська, 39, а саме:

копії документів, які містяться у справі клієнта ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку: № 26007196178 українська гривня у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, контракти щодо зовнішньоекономічної діяльності з підприємствами нерезидентами, тощо;

інформацію щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування рахунками: № 26007196178 українська гривня за допомогою системи "Клієнт-Банк" з ідентифікацією часу сесії/з'єднання (години, хвилини, секунди);

інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, часу (години, хвилини), реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку № 26007196178 українська гривня за період з 01.01.2014 по час проведення виїмки, які відкрито ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478);

доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, листування між банком по зазначеним рахункам з клієнтом банку;

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) банківських операцій по розрахунках з АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: