Ухвала суду № 63297780, 08.12.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/15284/16-к

н/п 1-кс/766/8199/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.12.2016 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Корабельного ВП ХВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Херсонської місцевої прокуратури ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Корабельного ВП ХВП ГУНП в Херсонській області звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати тимчасовий доступ до первинної бухгалтерської документації ТОВ «Віалтек» (ЄДРПОУ 33725902) за період з 2013 р. по 2016 р., яка зберігається у директора ТОВ «Віалтек» - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з можливістю вилучення оригіналів цих документів.

Клопотання вмотивоване тим, що до чергової частини Корабельного ВП ХВП ГУНП в Херсонській області надійшла заява директора ТОВ «Херсонська виробничо-будівельна компанія» щодо неправомірних дій громадян ОСОБА_4, колишнього бухгалтера ТОВ «Віалтек» ОСОБА_5, ОСОБА_3, за попередньою змовою з засновником товариства ОСОБА_6 та з відома іншого засновника ОСОБА_7, які були вчинені при наступних обставинах.

За заявою ТОВ «Херсонська виробничо-будівельна компанія» 14.04.2016 Господарським судом Херсонської області порушено справу № 923/335/16 про банкрутство ТОВ «Віалтек» (м. Херсон, вул. Сумська, 6-а, код ЄДРПОУ 33725902). Так, вказаною ухвалою суду, яка набрала законної сили встановлено факт стійкої неплатоспроможності ТОВ «Віалтек», у звязку з невиконанням останнім по сплаті боргу перед ТОВ «ХВБК» на загальну суму 1189632,01 грн.

16.05.2016 до Господарського суд Херсонської області звернувся ОСОБА_7 (засновник ТОВ «Віалтек») з заявою від 12.05.2016 про визнання кредитором ТОВ «Віалтек» на суму 108523,17 грн. у справі про банкрутство, надавши до заяви договір про надання поворотної фінансової допомоги від 01.11.2013. Супровідним листом від 13.06.2016 ОСОБА_7 надав до суду копії квитанцій до прибутково-касових ордерів на зазначену суму боргу.

Також, 16.05.2016 до Господарського суду Херсонської області звернувся ОСОБА_4 з заявою від 12.05.2016 про визнання кредитором ТОВ «Віалтек» на суму 1193858,54 грн. у справі про банкрутство, надавши до заяви договір про надання поворотної фінансової допомоги від 15.11.2011 на суму 1600000,00 грн. Супровідним листом від 13.06.2016 ОСОБА_4 надав до суду копію квитанції до прибутково-касового ордеру № 49 від 17.10.2012 на вказану суму, підписану від імені ТОВ «Віалтек» бухгалтером ОСОБА_5, касиром ОСОБА_5

Також, до суду ОСОБА_4 було надано документи, а саме договір про зарахування зустрічних однорідних вимог від 27.04.2016, укладеного між ТОВ «Віалтек» в особі директора ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ТОВ «Автоплаза» в особі директора ОСОБА_6, та видаткові касові ордери від 18.05.2016, 19.05.2016, 20.05.2016, за якими ОСОБА_4 отримав від ТОВ «Автоплаза» грошові кошти на загальну суму 406141,63 грн. в рахунок погашення боргу ТОВ «Віалтек» перед ОСОБА_4 за договором про надання поворотної фінансової допомоги від 15.11.2011.

Про дані обставини ТОВ «ХВБК» дізналося у судовому засіданні 05.07.2016 Господарського суду Херсонської області по справі про банкрутство ТОВ «Віалтек», в якому розглядалися кредиторські вимоги ОСОБА_8 до ТОВ «Віалтек» на суму 1193858,54 грн. Одночасно у даній справі ОСОБА_4 здійснював представництво інтересів від ТОВ «Віалтек» на підставі довіреності б/н від 03.03.2016, виданої директором ТОВ «Віалтек» ОСОБА_3 на представництво в суді інтересів підприємства у господарському суді, та будучи представником вказаного підприємства, визнав борг перед ОСОБА_4 у повному обсязі.

За клопотанням ТОВ «ХВБК» та на виконання ухвал Господарського суду Херсонської області від 05.07.2016, 26.07.2016 до матеріалів справи № 923/335/16 було надано:

розпорядником майна арбітражним керуючим ОСОБА_9:

- касові книги підприємства за період з 2013 по 2014 рік;

- фінансові звіти, баланси ТОВ «Віалтек» за період з 2013 по 2016 рік;

- оборотно-сальдову відомість ТОВ «Віалтек» за 1кв. 2016 року;

АТ «ОСОБА_10 Аваль» було надано:

- лист від 08.08.2016;

- виписки по поточному рахунку ТОВ «Віалтек» № 26000717268521.

З приводу документів за 2012 рік, зокрема касової книги станом за 17.10.2012, ОСОБА_4 як представник ТОВ «Віалтек» повідомив, що документи знищено, проте жожних доказів та правових підстав на їх знищення не надав.

Так, з наданих документів вбачається, що ні 17.10.2012, ні в подальших числах не мало місця поповнення поточного рахунку ТОВ «Віалтек» на суму 1,6 млн грн., з урахуванням того, що така значна сума не могла зберігатися в касі підприємства в силу обмежень, встановлених на той час чинною постановою Правління НБУ № 637 від 15.12.2004 р. та рядом інших нормативних актів.

Крім того, аналіз балансів та фінансових звітів ТОВ «Віалтек» свідчать про наступне:

З фінансового звіту ТОВ «Віалтек» на 31.03.2013 вбачається, що на початок 2013 року у підприємства відсутні зобовязання у розмірі 1,6 млн грн., а графа «ІІ. Довгострокові зобовязання. 480» взагалі має прочерк. Враховуючи термін надання поворотної фінансової допомоги 5 років, та положення Порядку класифікації зобовязань, визначених Положенням (стандарт) бухгалтерського обліку (ПБО) 2 «Баланс» та ПБО 11 «Зобовязання» затверджених наказом Міністерства фінансів України від 31.01.2000 № 20, яким визначено, що довгострокові зобовязання зобовязання, які повинні бути погашені протягом більше як 12 місяців, або протягом періоду більшого, ніж один операційний цикл підприємства з дати балансу, якщо такий цикл становить більш як 12 місяців.

Також з балансу за 9 місяців 2013 року вбачається, що на початок 2013 року на підприємство було отримано цільове фінансування (4170,7 тис.грн.), яке було спрямоване на будівництво автосалону незавершені капітальні інвестиції (3003,3 тис.грн.), створення дебіторської заборгованості (637,7 тис.грн.), створення інших оборотних активів (667,3 тис.грн.). Відповідно до даних податкового та бухгалтерського обліку ТОВ «Віалтек» не отримувало 1 600 000 грн. від ОСОБА_4

В ході досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, а саме до первинної бухгалтерської документації ТОВ «Віалтек» (ЄДРПОУ 33725902) за період з 2013 р. по 2016 р., яка зберігається у директора ТОВ «Віалтек» - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, згідно акту приймання-передачі документів від 18.11.2016 (від арбітражного керуючого розпорядника майна ТОВ «Віалтек» ОСОБА_9А.).

Вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є документальними доказами, оскільки тільки вони можуть підтвердити або спростувати факт надання поворотної фінансової допомоги ОСОБА_4 ТОВ «Віалтек», тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які зберігаються у розпорядника майна ТОВ «Віалтек» - у директора ТОВ «Віалтек» - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

В судовому засіданні слідчий подане ним клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав викладених у ньому.

Директор ТОВ «Віалтек» до суду не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до первинної бухгалтерської документації ТОВ «Віалтек» (ЄДРПОУ 33725902) за період з 2013 р. по 2016 р., яка зберігається у директора ТОВ «Віалтек» - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з можливістю вилучення оригіналів цих документів.

Встановити строк дії ухвали до 08.01.2017 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя