Ухвала суду № 63275178, 22.11.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7926/16-к

пр.№ 1-кс/464/1946/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

22 листопада 2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Артиша В.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000072 від 16.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Артиш В.Д звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до оригіналів документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32016140000000072 від 16.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а саме до оригіналів реєстраційних документів ТОВ «ВІГ Фінанс» (код ЄДРПОУ 37794081), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) в виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради, за адресою: Івано-Франківськаобласть, м.Івано-Франківськ, вул.Грушевського,21.

В обгрунтування клопотання покликається на те, ним здійснюється досудове розслудвання кримінального провадження №32016140000000072 від 16.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Скриня Плюс» (ЄДРПОУ 36545108) в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 при веденні бухгалтерського та податкового обліків, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Коменерго-Комп» (ЄДРПОУ 35589364), здачі в оренду торгових площ підприємства за заниженими цінами, експорту соняшникового насіння за ціною нижчою від придбання не сплатили податок на прибуток в сумі 1113606 грн., податок на додану вартість 697685 грн., земельний податок 51932 грн., всього на загальну суму 1863223 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. Відповідно до акту перевірки встановлені порушення службовими особами ТОВ «Скриня Плюс» п.п.138.8.1 п. 138.8 ст. 138, п.п.139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Скриня Плюс» з ТОВ «Коменерго-Комп» (ЄДРПОУ 35589364) за період 2012-2013 років, порушення фінансових витрат нарахованих по отриманих позиках відсотків від ТОВ «Західна інвестиційна група» (код ЄДРПОУ 25071700) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, порушення податкового зобовязання з ПДВ сум, нарахованих з перевищенням ціни продажу насіння соняшника нерезиденту СС «AQUATREDE» SRL над ціною його придбання в ФОП ОСОБА_2 (РНОК ПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 року. Досудовим розслідуванням встановлено, що кошти згідно наданих позик ТОВ «Західна інвестиційна група» (код ЄДРПОУ 25071700), які надходили на розрахунковий рахунок ТОВ «Скриня Плюс», відкритий в ПАТ «КРЕДОБАНК» перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ «ВІГ Фінанс» (код ЄДРПОУ 37794081) №2600001350962 відкритий в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) з призначенням платежу «поворотна фінансова допомога згідно договору №1/05/2013-п від 21.05.2013». Крім того, встановлено, що ТОВ «ВІГ Фінанс» (код ЄДРПОУ 37794081) зареєстроване за адресою: м. Івано-Франківськ, площа МіцкевичаАДРЕСА_1. Просить клопотання задоволити.

Представник виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення частково з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що вищевказані документи, перебувають у володінні виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради, за адресою: Івано-Франківськаобласть, м.Івано-Франківськ, вул.Грушевського,21, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємств, приходжу до висновку, що слідчому слід надати тимчасовий доступ до копій вказаних документів.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вказаних документів, слід відмовити, з огляду на те, що слідчим не обґрунтовано необхідності вилучення оригіналів зазначених документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити частково. Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів реєстраційних документів ТОВ «ВІГ Фінанс» (код ЄДРПОУ 37794081), з можливість ознайомлення з ними та вилученням їх копій, що перебувають у володінні (приміщенні) в виконавчого комітету Івано-Франківської міської ради, за адресою: Івано-Франківськаобласть, м.Івано-Франківськ, вул.Грушевського,21.

В решті клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.