Ухвала суду № 63258713, 05.12.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/15297/16-к

1-кс/295/6075/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.12.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі судового засідання Забродцькому А.А., за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, погоджене процесуальним керівником у справі прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

у с т а н о в и в:

слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, за погодженням з процесуальним керівником у справі прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, подано клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016060000000043 від 14.09.2016 щодо невстановлених осіб, які в період 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у здійсненні експорту лісоматеріалів без визначення реального обєкту оподаткування з податку на прибуток, використали реквізити ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Житомирської області діє невстановлена група осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності яка направлена на сприяння на ухилення від сплати податків з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у здійсненні експорту лісоматеріалів без визначення реального обєкту оподаткування з податку на прибуток, використали реквізити ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179).

Встановлено, що ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179) протягом 2016 року здійснював експорт деревини та виробів з неї через відділ митного оформлення №3, № 4 митного посту «Одеса порт» Одеської митниці.

Тому у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Одеської митниці ГУ ДФС у Одеський митниці, оригіналів документів, які фіксують факти митного оформлення та експорту товарів ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179).

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що інформація, до якої слідчий просить надати доступ має суттєве значення для досудового розслідування, може містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання частково.

В частині вимог щодо вилучення інформації, слід відмовити на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_3, а також особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів у службових осіб Одеської митниці ГУ ДФС у Одеський митниці, оригіналів документів, які фіксують факти митного оформлення та експорту товарів ТОВ «Істерн Партнер» (код ЄДР 30116179), з можливістю зняття копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко