Ухвала суду № 63144719, 24.12.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/38047/15-к

Провадження № 1-кс/761/18910/2015

У Х В А Л А

Іменем України

24 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції Іванчука О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції Іванчук О.М.звернувся до суду з клопотанням, погодженим заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Л.М.Дяченко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «Південний» (МФО 328209), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32015000000000205від 16.10.2015 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовували ряд суб'єктів господарювання для виведення валюти на офшорні компанія, одним із таких підприємств є ТОВ «Хирон», яке в період з березня 2015 по жовтень 2015 року купило в банках України валюту на суму понад 400 млн.грн., та яку в подальшому вивели закордон. Директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ «Хирон» (код ЄДРПОУ 37873126) є ОСОБА_3. Допитана 03.11.2015 року в якості свідка - гр. ОСОБА_3 надала свідчення про те, що вона, відношення до реєстрації на своє ім'я вищенаведених підприємств не має. Фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств не здійснював. Розрахункові рахунки для вказаних підприємств в установах банків відкривала, але не користувалась. В теперішній час реєстраційні документи та розрахункові рахунки вищенаведеного підприємства використовуються невстановленими особами для надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки по мінімізації податкових зобов'язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість шляхом документального оформлення безтоварних операцій. Таким чином, з метою встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні та встановлення і документального підтвердження можливих порушень податкового та іншого законодавства України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Хирон» (код ЄДРПОУ 37873126), які становлять банківську таємницю і знаходяться в АТ «Південний» (МФО 328209), адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, а саме: Завірені належним чином копії документи справи з юридичного оформлення рахунків: №26008312252701, №26007312252702, №26006312252703 серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб, листування, реєстраційних документів, грошових чеків, векселів, заявок на закупівлю валюти та інших документів, відомостей, що свідчать про обіг коштів по рахункам №26008312252701, №26007312252702, №26006312252703 з моменту відкриття рахунків по 09.12.2015 року в електронному вигляді та на паперовому носії; відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР-адрес комп'ютерів та МАС-адреси мережової карти компютерів, з якими відбувалось з'єднання з системою «клієнт-банк» за період з моменту відкриття рахунків по 02.12.2015; документів, наданих ТОВ «Хирон» до Банку, як підстава для здійснення операцій з купівлі та переказу іноземної валюти за кордон, в тому числі - зовнішньоекономічний контракт з додатками, супровідні документи до контракту - специфікації, інвойсі, ВМД (у т.ч. реєстри); за наявності - договір уступки права вимоги з усіма додатками; листи-повідомлення банківської установи, яка обслуговувала основний/попередній (за наявності) зовнішньоекономічний контракт про відсутність оплати первісним боржником; заявки на закупівлю іноземної валюти, платіжні доручення в іноземній валюті, надані ТОВ «Хирон» (код ЄДРПОУ 37873126); Відомості, що міститься в банківських документах ТОВ «Хирон» (код ЄДРПОУ 37873126) використовуватимуться як докази факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Хирон». Зазначені документи ТОВ «Хирон» (код ЄДРПОУ 37873126) необхідно вилучити в АТ «Південний» (МФО 328209), адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1 оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання відомостей необхідних слідству відомостей. Відомості, що міститься в документах по всім банківським рахунках становлять доказ факту реєстрації без мети здійснення підприємницької діяльності ТОВ «Хирон» (код 37873126), та як об'єкти дослідження при проведенні почеркознавчих експертиз.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32015000000000205від 16.10.2015 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що АТ «Південний» (МФО 328209), адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1.

За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ст. лейтенанту податкової міліції Іванчук Олені Миколаївні,або за її дорученням іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Хирон» (код 37873126), які становлять банківську таємницю і знаходяться в АТ «Південний» (МФО 328209), адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1 та надати можливість їх вилучити, а саме:

-завірені належним чином документів справи з юридичного оформлення рахунків: рахункам №26008312252701, №26007312252702, №26006312252703 серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення та звільнення посадових осіб, листування, реєстраційних документів, грошових чеків, векселів, заявок на закупівлю валюти та інших документів, відомостей, що свідчать про обіг коштів по рахункам рахункам №26008312252701, №26007312252702, №26006312252703 за період з моменту відкриття рахунку по 09.12.2015 року в електронному вигляді та на паперовому носії;

-відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам: №26008312252701, №26007312252702, №26006312252703 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань,із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з моменту відкриття рахунку по 02.12.2015 року та ІР-адреси з якого відбувалося керування вищезазначеними рахунками;

-всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти та інших) по рахунках підприємства;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

-відомостей підключення до серверу банку за системою «клієнт-банк» із використанням електронного ключа СГД для надання до банку електронних платіжних документів, включаючи заявки на купівлю валюти, платіжні доручення в іноземній валюті (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), ІР-адрес комп'ютерів та МАС-адреси мережової карти компютерів, з якими відбувалось з'єднання з системою «клієнт-банк» за період з моменту відкриття рахунків по 17.11.2015;

-документів, наданих ТОВ «Хирон» до Банку, як підстава для здійснення операцій з купівлі та переказу іноземної валюти за кордон, в тому числі - зовнішньоекономічний контракт з додатками, супровідні документи до контракту - специфікації, інвойсі, ВМД (у т.ч. реєстри); за наявності - договір уступки права вимоги з усіма додатками; листи-повідомлення банківської установи, яка обслуговувала основний/попередній (за наявності) зовнішньоекономічний контракт про відсутність оплати первісним боржником;

-заявки на закупівлю іноземної валюти, платіжні доручення в іноземній валюті, надані ТОВ «Хирон» (код ЄДРПОУ 37873126).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам в АТ «Південний» (МФО 328209), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам в АТ «Південний» (МФО 328209), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: