Ухвала суду № 63144718, 17.12.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37222/15-к

Провадження № 1-кс/761/18456/2015

У Х В А Л А

Іменем України

17 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Юпик Юлії Анатоліївнипро тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, лейтенант податкової міліції Юпик Юлія Анатоліївна, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва Р.Кит, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32015100100000137 від 03.11.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. У ході досудового розслідування встановлено, що згідно матеріалів Головного оперативного управління ДФС України, невстановлені досудовим слідством особи у період 2015 року організували злочинну схему діяльності ряду «фіктивних» та «транзитних» підприємств, в т.ч. ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», направлену на надання підприємствам реального сектору економіки засобів, а також усунення перешкод в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом здійснення безтоварних операцій та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат підприємств. Так, допитаний директор та засновник ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» ОСОБА_3 показав, що дане підприємство він зареєстрував за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності. Жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» він не має. Жодних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» він не складав, не підписував та нікого на це не уповноважував. Товарно-матеріальних цінностей від імені ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» на адресу будь-яких суб'єктів господарювання не поставляв, робіт не виконував, послуг не надавав, жодних розрахунків не здійснював. Згідно аналітичних матеріалів Головного оперативного управління ДФС України встановлено, що основними контрагентами ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» у період 2015 року є ряд підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Газойлпетролеум» (код 37955690), ПрАТ «Холдингова компанія «Енергомережа», ТОВ «Транс-газ Бюро» (код 37634827) та ін. Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» 22.07.15 та 28.07.15 відкрито розрахункові рахунки №26008001174072 (українська гривня, долар США, євро) та №26042001174072 (українська гривня) в ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Речі і документи ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» мають значення для встановлення фактичних обсягів грошових коштів, перерахованих підприємствами реального сектору економіки, встановлення обставин даних фінансово-господарських операцій; встановлення осіб, які використовували рахунок ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» та були відповідальними за здійснення фінансових операцій. Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», використовуватимуться під час досудового розслідування у кримінальному провадженні як докази фактів використання невстановленими досудовим слідством особами розрахункових рахунків ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» з метою надання послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов'язань та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку. Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», неможливо встановити фактичні обставини фінансово-господарських операцій між ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» та підприємствами реального сектору економіки, а також обсяг перерахованих грошових коштів. Тимчасовий доступ до зазначених документів ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» необхідно здійснити в ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК», що розташований за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, оскільки вони необхідні для встановлення фактичних обсягів перерахованих підприємствами реального сектору економіки грошових коштів на розрахункові рахунки ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», а також обставин даних фінансово-господарських операцій; встановлення осіб, які використовували рахунки ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» та були відповідальними за здійснення фінансових операцій; проведення позапланових податкових перевірок підприємств-вигодонабувачів; проведення судово-економічних та почеркознавчих експертиз.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32015100100000137 від 03.11.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, речі та документи доступ до яких планується отримати знаходяться в банківській установі ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А.

За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.

Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Юпик Юлії Анатоліївні тимчасовийдоступ до документів, що знаходяться у володінні ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8А, а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 22.07.15 по 27.11.15 по рахунку №26008001174072 (українська гривня, долар США, євро) ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежів, повних даних платників та отримувачів із зазначенням кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків та МФО банківських установ, конкретного часу та дат платежів, номерів платіжних документів, із зазначенням вхідних та вихідних залишків на цьому рахунку;

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 28.07.15 по 27.11.15 по рахунку №26042001174072 (українська гривня) ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежів, повних даних платників та отримувачів із зазначенням кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків та МФО банківських установ, конкретного часу та дат платежів, номерів платіжних документів, із зазначенням вхідних та вихідних залишків на цьому рахунку;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків №26008001174072 (українська гривня, долар США, євро) та №26042001174072 (українська гривня) ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», у тому числі надання банком послуг «банк-клієнт»;

- документи на підставі яких ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» відкрито рахунки №26008001174072 (українська гривня, долар США, євро) та №26042001174072 (українська гривня); заяви про відкриття та закриття рахунків, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл»;

- чеки на отримання готівки за період з 22.07.15 по 27.11.15 по рахунку №26008001174072 (українська гривня, долар США, євро), що належать ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за період з 22.07.15 по 27.11.15;

- чеки на отримання готівки за період з 28.07.15 по 27.11.15 по рахунку №26042001174072 (українська гривня), що належать ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл», а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» за період з 28.07.15 по 27.11.15;

- протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреси клієнта ТОВ «Кепітал Агроінтернешнл» (код 39745848) по рахункам №26008001174072 (українська гривня, долар США, євро) та №26042001174072 (українська гривня).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам в ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам в ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» (МФО 300670), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: