Ухвала суду № 63120149, 01.12.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/15806/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 грудня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.,

при секретарі Григорчук В.М.,

за участю слідчого Мельник В.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03.09.2016, -

В С Т А Н О В И В:

30 листопада 2016 року старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи оригіналів документів на підставі протягом 2014-2015 років видано ОСОБА_3 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які знаходяться в Рівненському обласному управлінні лісового та мисливського господарства (м. Рівне, вул. Пушкіна, 26).

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03.09.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2014 по даний час невстановленими слідством особами в інтересах ППФ «ВІВ» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107) з метою заниження податкових зобовязань зі сплати податків, здійснено реєстрацію ряду фізичних осіб-підприємців за винагороду, при цьому господарську діяльність не здійснювали, що підтверджується посненнями та допитами громадян ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7

Разом з тим досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2014-2016 від імені фізичних осіб-підприємців, невстановленими слідством особами експортовано до країн Європи лісо деревину твердолистяних порід при цьому експорт проведено за договором комісії, ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107,) є комісіонером і здійснював експорт від імені фізичних осіб-підприємців. Кошти від нерезидентів перераховувались на розрахунковий рахунок комісіонера ППФ «ВІВ», які в подальшому перераховуються на розрахунковий рахунок фізичних осіб-підприємців, з яких невстановленими слідством особами здійснювалось зняття готівкових коштів.

Крім того в рамках вказаного кримінального провадження 29.09.2016 за адресою здійснення господарської діяльності ППФ «Вів» проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності фізичних осіб-підприємців, бланки документів, чисті аркуші паперу із відтисками печатки ряду фізичних осіб-підприємців, а саме ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_4В.(РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6); ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9); ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11); ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12); ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13); ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14); ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15); ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16); ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17); ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18); ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19); ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20); ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_21); ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_22); ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_23); ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_24), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_25); ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_26); ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_27), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_28), крім того вилучено печатки ФОП ОСОБА_5,

ОСОБА_8 та ОСОБА_27 від імені яких здійснювалось придбання та експорт лісо деревини.

З метою встановлення осіб, причетних до реєстрації в інтересах ППФ «ВІВ» фізичних осіб-підприємців та проведення від їх імені господарських операції, а також осіб від імені яких надавались доручення щодо отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які необхідні для проведення почеркознавчих експертиз та проведення слідчих дій, необхідно провести виїмку оригіналів довіреностей, на підставі яких протягом 2014-2015 років видано ОСОБА_3 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься у вказаних документах має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки буде мати доказове значення, суд прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до довіреностей, на підставі яких протягом 2014-2015 років видано ОСОБА_3 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які знаходяться у власності Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства (м. Рівне, вул. Пушкіна, 26).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів довіреностей, на підставі яких протягом 2014-2015 років видано ОСОБА_3 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які знаходяться у власності Рівненського обласного управління лісового та мисливського господарства (м. Рівне, вул. Пушкіна, 26) та можливість вилучити їх оригінали.

Надати можливість доступу та вилучення документів старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням іншим працівникам податкової міліції відповідно до постанови про проведення процесуальних дій та заходів забезпечення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.І. Сидорук