Ухвала суду № 63029009, 09.11.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/11721/16-к

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" листопада 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Хіміч В.М., при секретарі Лупко М.В., з участю слідчого Синицького І.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції СиницькогоІ.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, відомості яких становлять комерційну таємницю, у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР № 32016100040000028 від 22.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Синицький І.С., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ФещенкомО.С., звернувся до суду в рамках кримінального провадження № 32016100040000028 від 22.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять комерційну таємницю, та надання можливості вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться у ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303).

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ з ІІ «БНХ України» (код ЄДРПОУ 32305906), в період 2015 року звітуючи до ДПІ у Дніпровському районні ГУ ДФС у м. Києві, під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Комод на Лівобережній» (код ЄДРПОУ 33551208), ТОВ «СІТІ Консалтінг» (код ЄДРПОУ 35892634), ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303), ухилилися від сплати податків на додану вартість на суму 3 475 937 грн, що підтверджується актом перевірки № 1102/26-53-22-05-21/32305906 від 17.09.15.

08.09.2016 року направлено вимогу (в порядку ст. 93 КПК України) до ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) про надання копії документів.

21.09.2016 року відповідно до листа № 01/21/09-16 від 21.09.16 ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) не надало документи, мотивуючи це проведеними обшуками, але протоколів надано не було.

З метою повного, всебічного розслідування вищевказаного кримінального правопорушення та встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, оскільки слідчий вважає, що є достатні підстави вважати, що оригінали фінансово-господарських документів, що містять комерційну таємницю, та виникли внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин між ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) та ТОВ "Болтон Груп" (код за ЄДРПОУ 39369285), ТОВ "Трансспецоіл" (код за ЄДРПОУ 39243328), а саме: договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з переліченими СГД, копії складської книги та документів складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарно-матеріальних цінностей, а також копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб; службові обов'язки (розподіл обов'язків), довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості, - які знаходяться в розпорядженні ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) та містять сліди злочину, мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз.

Крім того, вказані документи потрібні для проведення економічної експертизи діяльності ПВП «Квадро» та ТОВ "Болтон Груп" (код за ЄДРПОУ 39369285), ТОВ "Трансспецоіл" (код за ЄДРПОУ 39243328), проведення яких доручено відповідним судовим установам.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого Синицького І.С., який підтримав клопотання та в обґрунтування послався на доводи наведені в клопотанні, суд приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до частини 1 статті 505 Цивільного кодексу України, комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв'язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 4 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Разом із тим, слідчим обґрунтовано заявлена до слідчого судді вимога про надання розпорядження по вилученню належним чином завірених копій документів, зазначених в мотивувальній частині клопотання, оскільки вилучення оригіналів документів буде дезорганізовувати роботу зазначеного товариства та може негативно вплинути на його підприємницьку діяльність.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303), а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що знаходиться у ПВП «Квадро», слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 110, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції СиницькогоІ.С.- задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Синицькому Ігорю Сергійовичу, слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Ткач Юлії Олександрівні, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Дніпровському районні ГУ ДФС у м. Києві Буряку Артему Олеговичу тимчасовий доступ до документів, що становлять комерційну таємницю, шляхом вилучення їх належним чином завірених копій, які знаходяться у ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303), а саме:

- складу керівних та контролюючих органів ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303), а саме: учасників, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю директора, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників директора (вказати номери контактних телефонів) станом на 2015 рік.

- документів, що підтверджують право власності приміщеннями, які використовує ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303).

- документів щодо складських приміщень (власні/орендовані) в 2015.

- інформацію про осіб, які очолюють та працюють на ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) в період 2015 року.

- документів по взаємовідносинах із ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) по ТОВ "Болтон Груп" (код за ЄДРПОУ 39369285), ТОВ "Трансспецоіл" (код за ЄДРПОУ 39243328) щодо купівлі ТМЦ в 2015 роках - договорів купівлі-продажу товарів, робіт, послуг (далі ТМЦ), з усіма додатками та специфікаціями; первинних документів по виконанню умов договору, в тому числі: актів приймання-передачі ТМЦ, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень які свідчать про сплату за ТМЦ; документів по транспортуванню та зберіганню ТМЦ (договорів, товаротранспортних накладних, податкових та видаткових накладних); документів складського обліку ТМЦ; журналів видачі довіреностей; касових книг; посвідчень (наказів) про відрядження на осіб, які фактично здійснювали приймання ТМЦ на терміналі, авансових звітів про відрядження.

- документів, що підтверджують зберігання ТМЦ придбаних у ТОВ "Болтон Груп" (код за ЄДРПОУ 39369285), ТОВ "Трансспецоіл" (код за ЄДРПОУ 39243328) до покупця ТМЦ (експортні операції) в момент переходу права власності на ТМЦ.

- банківські виписки та регістри бухгалтерського ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) з ТОВ "Болтон Груп" (код за ЄДРПОУ 39369285), ТОВ "Трансспецоіл" (код за ЄДРПОУ 39243328) обліку щодо відображення господарських операцій проведених підприємством, що відображають взаємовідносини щодо купівлі - продажу товарів/робіт/послуг у ТОВ в період 01.01.2015 - 31.12.2015.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя