Ухвала суду № 63005609, 23.09.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 23.09.2016 Справа № 554/12775/15-к

Справа № 554/12775/15-к

Провадження № 1 кс/554/7131/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.09.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.ПолтавиСічиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Ільїної Ж.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_1В.в рамках кримінального провадження № 420151700000000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

встановила:

22.09.2016 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено із прокурором Перехрест Р.В.

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310), розташованого за адресою: м. Львів, вул. Валова, 11, а саме до оригіналів справ з юридичного оформлення та відкриття вказаних рахунків, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003, карток зі зразками підписів, відбитків печаток; оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); чеків та інших документів на зняття готівки з 01.01.2015 до 31.12.2015; оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів; оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, платіжні доручення з 01.01.2015 до 31.12.2015, заявок про зняття грошових коштів з рахунку 01.01.2015 до 31.12.2015, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали; інших документів, що перебувають у володінні ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310), із наданням вказаною банківською установою можливості ознайомитися з ними та виготовити копії даних документів. А також надати дозвіл на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому та електронному вигляді - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку: №26004381014889, який належить ТОВ «ТД «Ротекс» (код 38592940) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назви та коду банку по кожній операції, дати операції, номерів платіжних документів; контрагентів по кожній банківській операції та призначення платежу з 01.01.2015 до 31.12.2015, ізнаданням можливості вилучення оригіналів зазначених документів.

З метою запобігання знищенню та пошкодженню документів, їх володільця вважаю за необхідне у судове засідання не викликати.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час СУ ГУ НП в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 420151700000000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України.

Із клопотання слідує, що у 2015 році ТОВ «ТірасТрейд» перейшло на облік до Полтавської ОДПІ з ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська, зареєстроване платником спеціального режиму із податку на додану вартість з 01.02.2015 року. Упродовж лютого-травня 2015 року ТОВ «ТірасТрейд» здійснювало формування податкового кредиту для ряду підприємств України шляхом реалізації с/г продукції власного виробництва на загальну суму податку на додану вартість 27348894,42 грн. З урахуванням викладеного установлено, що представники ТОВ «ТірасТрейд», грубо порушуючи вимоги ст.ст. 3,8,9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», від 16.07.99 №996-ХIV ст.19 Госп одарського кодексу України, п.п. 16.1.2, п.16.1, ст.16, п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України, діючи з корисливих мотивів, достовірно знаючи про відсутність земель чи інших виробничих потужностей, неможливості постачання ТМЦ, надання послуг та виконання робіт, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, ТТН та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій у наслідок яких субєктами підприємницької діяльності (вигодонабувачами) незаконно сформовано податковий кредит на загальну суму 27348894, 42 грн.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що ТОВ «ТірасТрейд» (код 38752262), як субєкт пільгового оподаткування, відкрив в ПАТ "Альфа-Банк" (МФО 300346) розрахунковий рахунок №26041014241201, на який нараховувалося ПДВ від проведених ними господарських операцій. Вказані кошти ТОВ «Тірас-Трейд», як с/г виробник повинно використовувати тільки для ведення своєї сільськогосподарської діяльності. Аналізом руху коштів по вказаному розрахунковому рахунку встановлено, що ТОВ «ТірасТрейд» перераховувало кошти на розрахунковий рахунок підприємства ТОВ «ТД «Ротекс» (код 38592940) №26004381014889 за придбання у них с/г продукції згідно договору №16 від 02.03.2015, відкритий в ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310). Таким чином, відомості по розрахунковому рахункуТОВ «Тірас-Трейд» (код ЄДРПОУ 38752262)№26004381014889, відкритому в банківській установі ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310),містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що можуть нести в подальшому доказове значення.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано допити осіб та інші матеріали, які досліджені у судовому засіданні.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ прокурор в силу пункту 7 частини 1 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці, оскільки знаходяться у віданніПАТ "Ідея банк" (МФО 336310).

Ці документи дійсно перебувають у володінні банківської установи ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Валова, 11 та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159. 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїної Жанни Володимирівни в рамках кримінального провадження № 420151700000000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Валова, 11.Зобов'язати ПАТ "Ідея банк" (МФО 336310) а саме:

-до оригіналів справ з юридичного оформлення та відкриття вказаних рахунків, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003, карток зі зразками підписів, відбитків печаток;

-оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції);

-чеків та інших документів на зняття готівки з 01.01.2015 до 31.12.2015;

-оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів;

-оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015, платіжні доручення з 01.01.2015 до 31.12.2015, заявок про зняття грошових коштів з рахунку 01.01.2015 до 31.12.2015, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з 01.01.2015 до 31.12.2015;

- документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали із наданням вказаною банківською з можливістю вилучити їх, з одночасним наданням дозволу на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому та електронному вигляді - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку: №26004381014889, який належить ТОВ «ТД «Ротекс» (код 38592940) із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назви та коду банку по кожній операції, дати операції, номерів платіжних документів; контрагентів по кожній банківській операції та призначення платежу з 01.01.2015 до 31.12.2015.

Зобовязати ПАТ "Ідея банк" надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області Ільїній Жанні Володимирівні, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшуканняречей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно