Ухвала суду № 62967561, 15.11.2016, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/11970/16-к

1-кс/357/3207/16

У Х В А Л А

15 листопада 2016 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Буцмак Ю. Є., за участі секретаря Кузьменко Т.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Клочак Максима Володимировича про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ПАТ "Мегабанк"

У С Т А Н О В И В:

До Білоцерківського міськрайонного суду надійшло клопотання заступника начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Клочак Максима Володимировича про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ПАТ "Мегабанк".

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32016110080000035 від 12.10.2016 року, щодо факту створення невстановленими особами фіктивного підприємства - ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872), з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в серпні 2015 року, ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1, адреса: АДРЕСА_1), за грошову винагороду, на пропозицію невстановлених осіб, без мети здійснення підприємницької діяльності, зареєстрував на своє ім'я ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872, юридична адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Шевченка, 87). В подальшому, ОСОБА_2, первинних документів, фінансової та податкової звітності не формував та не підписував.

Відповідно до дослідження щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Флорізель» проведеного відділом боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Вінницькій області № 10/16-00/39986872 від 28.01.2016 року, за період з 02.09.2015 року по 31.12.2015 року, вбачається реєстрація (придбання) ТОВ «Флорізель» (податковий номер 39986872) без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності направленої на отримання прибутку, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки шляхом формування «фіктивного» податкового кредиту на їхню адресу на загальну суму 4 086 520 грн..

Пунктом 1.8 дослідження зазначено, що ТОВ «Флорізель» має такі рахунки у банках та інших фінансових установах:

- № НОМЕР_1 (код валюти 980 - українська гривня), відкритий 22.10.2015 року у ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30).

Крім того, протоколом огляду АІС «Податковий блок» встановлено, що 03.02.2016 року ТОВ «Флорізель» відкрито рахунок № НОМЕР_2 (код валюти 980 - українська гривня), відкритий у ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30).

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для підтвердження чи спростування даних щодо проведення безтоварних операцій по всьому ланцюгу постачання, тобто до суб'єкту господарювання, який здійснює фіктивну діяльність - ТОВ «Флорізель», та в подальшому до суб'єктів господарювання реального сектору економіки, належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, існує потреба у дослідженні інформації, що відображена у банківських документах ТОВ «Флорізель», що знаходяться у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30), які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, підтверджують факти перерахування коштів по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, відкритих в ПАТ «Мегабанк», за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю, відображені в банківських документах ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872) можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-економічної експертизи, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного, неупередженого розслідування. А також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30).

Клопотання розглянуто слідчим суддею без виклику представників ПАТ "Мегабанк"на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України т.я. заступника начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області довів наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, заяву слідчого, який клопотання підтримав, прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Відповідно до ч. 1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя вважає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості відображені документах облікової справи ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872) можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-почеркознавчої експертизи, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872), які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, що підтверджують факти перерахування коштів по рахунках даного підприємства № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, відкритих в ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30), за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року, а саме:

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами ТОВ «Флорізель» щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписок про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Флорізель» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ;

- платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року;

- обліково-реєстраційної справи, карток із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки, листів, заяв, доручень та документів, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, по рахунках по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, щодо господарських взаємовідносин, за вказаний період, що перебувають у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30), з їх подальшим вилученням.

Відповідно до ч. 2 ст. 38, ч. 1 ст. 40, п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України досудове розслідування здійснюють слідчі органу досудового розслідування одноособово або слідчою групою. Слідчий несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій. В ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Слідчий суддя зазначає, що в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім'я по батькові слідчого/прокурора у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя надає тимчасовий доступ заступнику начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Клочаку М.В. який звертається до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ та несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно з ст. 371 ч.3 КПК України у випадках, передбачених цим Кодексом, ухвала постановляється в нарадчій кімнаті складом суду, який здійснював судовий розгляд.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131,132,159,162 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити частково.

Розкрити банківську таємницю та надати заступнику начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, підполковнику податкової міліції Клочаку Максиму Володимировичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «Флорізель» (код ЄДРПОУ 39986872), які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, що підтверджують факти перерахування коштів по рахунках даного підприємства № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, відкритих в ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30), за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року, а саме:

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами ТОВ «Флорізель» щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписок про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Флорізель» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ;

- платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, за період з 22.10.2015 року по 30.10.2016 року;

- обліково-реєстраційної справи, карток із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки, листів, заяв, доручень та документів, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, по рахунках по рахунках ТОВ «Флорізель» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, щодо господарських взаємовідносин, за вказаний період, що перебувають у володінні ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629, код ЄДРПОУ 09804119, адреса: 61002, м. Харків, вул. Алчевських, 30), з їх подальшим вилученням.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її винесення, обов»язкова для виконання ПАТ "Мегабанк".

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Є. Буцмак

Білоцерківського міськрайонного суду

Київської області