Ухвала суду № 62839483, 08.08.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/12992/16-к

Провадження №1-кс/522/14623/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси Попревич В. М., за участю слідчого Роженко О.В. розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Даммара» (ЄДРПОУ 38352731), які знаходяться у Юридичному департаменті Одеської міської ради, за період з моменту реєстрації по 01.06.2016 року з подальшим їх вилученням у Юридичному департаменті Одеської міської ради, а саме копії документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Даммара» (ЄДРПОУ 38352731), мотивуючи свої вимоги наступним.

Відповідно до відомостей ЄРДР за №32015160000000353 від 03.12.2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Прогрес А-2», за звітний (податковий) період липень-листопад 2014 року, квітень, червень 2015 року, в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Даммара» та ТОВ «Край-Інвест», ухилились від сплати податків, шляхом заниження податку на додану вартість на загальну суму 3129080, 69 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів ТОВ «Даммара» (ЄДРПОУ 38352731), які знаходяться у Юридичному департаменті Одеської міської ради, за період з моменту реєстрації по 01.06.2016 року з подальшим їх вилученням у Юридичному департаменті Одеської міської ради, а саме копії документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Даммара» (ЄДРПОУ 38352731).

При цьому, виклик володільців документів на підставі ст. 163 КПК України не здійснювався.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання із додатками, вважає, що клопотання про надання доступу до речей та документів задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Згідно з ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У клопотання слідчого, зазначено, що проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015160000000353 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Прогрес А-2» (ЄДРПОУ 34737193). Беручи до уваги те, що слідчий в клопотанні посилається на те, що фінансова-грсподарська діяльність ТОВ "Даммара" здійснюється поза межами правового поля та спрямована на здійснення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди ТОВ «Прогрес А-2» і ухилення від оподаткування, проте слідчий не надав достатніх обгрунтованих підстав щодо надання тимчасового доступу до речей та документів ТОВ "Даммара", стосовно зазначеного підприємства кримінальне провадження не ведеться, таким чином, виходячи з наведеного, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає, оскільки воно суперечить завданням чинного КПК України.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на дану ухвалу слідчого судді може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя:

08.08.2016