Ухвала суду № 62815768, 09.11.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/39004/16-к

Провадження № 1-кс/761/23750/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовича, внесене по кримінальному провадженню за №32016100100000063, внесеному 07.06.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377), стосовно Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Новицький Андрій Леонідович, по кримінальному провадженню за №32016100110000144, внесеному 30.05.16 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Олійніченко В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377), стосовно Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660).

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) діючи у період 2015 року, використовуючи схему до якої входили підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Гравсменедж" (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ "Лабелла груп" (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ "Варшава трейд" (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732), шляхом відображення в податковій звітності удаваних операцій з купівлі обладнання - струмопроводу, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн.

Згідно висновку дослідження від 26.05.2016 №132/16-30/33834660 проведеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві службові особи Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) використовуючи схему ухилення від сплати податків, шляхом залучення підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Гравсменедж" (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ "Лабелла груп" (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ "Варшава трейд" (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732), з метою проведення безтоварних операцій під виглядом придбання товару (струмопроводи) з використанням спільної ІР адреси: 193.93.185.166; 46.182.81.114; 148.251.70.177 сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн. шляхом внесення до податкових декларацій з податку на додану вартість за період березень-травень, липень, серпень, жовтень-грудень 2015 року неправдивих відомостей, що не відповідають дійсності.

Згідно баз даних Державної фіскальної служби України, Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) має рахунки:

- №26008301076101 (українська гривня) відкритий в АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377);

- №26007301076102 (українська гривня) відкритий в АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовича, внесене по кримінальному провадженню за №32016100100000063, внесеному 07.06.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377), стосовно Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660), - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Новицькому Андрію Леонідовичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення належним чином завірені копії, які перебувають у володінні АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377), стосовно Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660), по рахункам - №26008301076101 (українська гривня), №26007301076102 (українська гривня), а саме:

● комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) за період з 01.01.2015 по 01.10.2016 року;

●журнал транзакції клієнтських з'єднань по рахункам за період з 01.01.2015 по 01.10.2016 року;

●заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) за період з 01.01.2015 по 01.10.2016 року;

●договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення за період з 01.01.2015 по 01.10.2016 року;

●документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

●вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку за період з 01.01.2015 по 01.10.2016 року.

Службовим особам АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копії вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377), її та залишити опис документів, які були вилучені, а АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (МФО 380377) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: