Ухвала суду № 62815746, 14.11.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
14.11.2016
Номер справи
761/39872/16-к
Номер документу
62815746
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 761/39872/16-к

Провадження № 1-кс/761/24326/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Толкач О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковника податкової міліції МатвієнкаА.П., погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старший радник юстиції Рихальським В.В., про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковник податкової міліції Матвієнко А.П., вніс до суду клопотання, погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старший радник юстиції Рихальським В.В., про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015220000000139, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах особами які діють від імені суб'єктів господарської діяльності під торгівельною маркою «Тріолан».

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи групи компаній ТМ «Тріолан», які фактично надають кінцевим споживачам (абонентам) доступ до телекомунікаційної мережі кабельного телебачення та мережі Інтернет "Тріолан", до складу якої входить наступні суб'єкти господарської діяльності: ТОВ «КС Плюс» (Київ) (Код ЄДРПОУ 34839941), адреса: 04213, м. Київ, вулиця Прирічна, будинок 25-А; ТОВ «Юнікаст Інвест» (Київ) (код ЄДРПОУ 33783254), адреса:04213, м. Київ, вулиця Прирічна, будинок 25-А; ТОВ «Берізка-Телесистема», (код ЄДРПОУ 31436542), адреса: 61002, Харківська обл., місто Харків, вулиця Чернишевська, будинок 45-А; ТОВ «ІТ.Сервіс», (код ЄДРПОУ 34332355), адреса: 61044, Харківська обл., місто Харків, проспект Московський, будинок 257, кімната 1009/1; ТОВ «Базис» (Харків) (Код ЄДРПОУ 14096191), адреса: 61145, Харківська обл., місто Харків, вулиця Клочківська, будинок 111, корпус А, офіс 303; ТОВ «ПТК-Системи» (код ЄДРПОУ 34322441), адреса: 36023, Полтавська обл.,місто Полтава, вулиця Зигіна, будинок 29; ТОВ«Дніпропетровські цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 35985702), 04086, м. Київ, вулиця Олени Теліги, будинок 39А; ТОВ«Запорізькі цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 36014636), адреса: 69095, Запорізька обл., місто Запоріжжя, проспект Леніна, будинок 152-В; ТОВ«Одеські цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 36043955), адреса: 65078, Одеська обл., місто Одеса, вулиця Гайдара, будинок 13; ТОВ «БАКАТ ТВ», (код ЄДРПОУ 33002335), адреса: 63503, Харківська обл., місто Чугуїв, Вулиця Харківська, будинок 105-А; ТОВ "Контент Делівері Нетворк", (код 38736443), адреса: м. Київ, вул. Прирічна, 25-а., в період з 2014 року по теперішній час, використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб - підприємців, їх розрахункові рахунки в підконтрольній банківській установі - ПАТ "Банк Народний Капітал", ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Факт вчинення кримінального правопорушення підтверджено висновком старшого судового експерта Харківського науково-дослідного експертно - криміналістичного центру МВС України № 4 від 19.01.2016 року яким встановлено, що фізичними особами - підприємцями, які входять до складу групи компаній ТМ «Тріолан», перебуваючи на другі групі спрощеної системи оподаткування в період 2014 року було отримано доход від провадження діяльності не зазначеної у реєстрі платників єдиного податку, в результаті чого сума податків несплачених внаслідок вказаного порушення становить 12 013 210, 20 грн.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які фактично працюють в групі компаній «Тріолан» на посадах директорів, менеджерів, інженерів, старших майстрів, майстрів, зареєстровані фізичними особами - підприємцями та надають послуги з підключення до телекомунікаційної мережі кабельного телебачення та мережі Інтернет «Тріолан» кінцевим споживачам.

Вказані підприємці оформлюють послуги надання телекомунікаційних послуг під назвою «оренда цифрового порту». За фактично реалізовані телекомунікаційні послуги (інтернет та телебачення) підприємці отримують на власні банківські рахунки безготівкові кошти від абонентів та в подальшому перераховують їх рахунки підприємств групи ТМ «Тріолан», та в подальшому на головне підприємство: ТОВ "Контент Делівері Нетворк", (код 38736443), адреса: м. Київ, вул. Прирічна, 25-а.

Встановлено, що лише на території міст де здійснюється діяльність підприємств, що входять до групи компаній під ТМ «ТРІОЛАН» зареєстровано близько 500 таких приватних підприємців, які під виглядом оренди обладнання, фактично надають кінцевим споживачам телекомунікаційні послуги (інтернет та телебачення) незаконно перебувають на спрощеній системі оподаткування, не включені до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій та не мають відповідних ліцензій та/або дозволів провайдера програмної послуги та ліцензій національної ради України з питань телебачення і радіомовлення.

З метою отримання доказів вчинення кримінального правопорушення, встановлення розміру шкоди завданої кримінальним правопорушенням, використання матеріалів під час контрольно-перевірочних заходів територіальними підрозділами ДФС України виникла необхідність у дослідженні документів, що надавались суб'єктами господарської діяльності, які входять до групи компаній ТМ «ТРІОЛАН», а саме: ТОВ «КС Плюс» (Київ) (Код ЄДРПОУ 34839941), адреса: 04213, м. Київ, вулиця Прирічна, будинок 25-А; ТОВ «Юнікаст Інвест» (Київ) (код ЄДРПОУ 33783254), адреса:04213, м. Київ, вулиця Прирічна, будинок 25-А; ТОВ «Берізка-Телесистема», (код ЄДРПОУ 31436542), адреса: 61002, Харківська обл., місто Харків, вулиця Чернишевська, будинок 45-А; ТОВ «ІТ.Сервіс», (код ЄДРПОУ 34332355), адреса: 61044, Харківська обл., місто Харків, проспект Московський, будинок 257, кімната 1009/1; ТОВ «Базис» (Харків) (Код ЄДРПОУ 14096191), адреса: 61145, Харківська обл., місто Харків, вулиця Клочківська, будинок 111, корпус А, офіс 303; ТОВ «ПТК-Системи» (код ЄДРПОУ 34322441), адреса: 36023, Полтавська обл.,місто Полтава, вулиця Зигіна, будинок 29; ТОВ«Дніпропетровські цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 35985702), 04086, м. Київ, вулиця Олени Теліги, будинок 39А; ТОВ«Запорізькі цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 36014636), адреса: 69095, Запорізька обл., місто Запоріжжя, проспект Леніна, будинок 152-В; ТОВ«Одеські цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 36043955), адреса: 65078, Одеська обл., місто Одеса, вулиця Гайдара, будинок 13; ТОВ «БАКАТ ТВ», (код ЄДРПОУ 33002335), адреса: 63503, Харківська обл., місто Чугуїв, Вулиця Харківська, будинок 105-А; ТОВ "Контент Делівері Нетворк", (код 38736443), адреса: м. Київ, вул. Прирічна, 25-а., до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв'язку та інформатизації в порядку ст. 93 КПК України спрямовано вимогу від 28.09.2016 (вих. № 16721/99-99-23-01-16) про отримання інформації та копій документів, щодо діяльності вказаних підприємств.

Згідно відповіді, що надійшла на адресу Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України з Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв'язку та інформатизації від 10.10.2016 (вихід. №04-7387/111) надано не повну відповідь, копії документів, що зазначені в вимозі надані не були. Відповідь була обґрунтована тим, що слідчий має право отримати як копії так і оригінали документів лише на підставі рішення слідчого судді.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32015220000000139.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки слідчого, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з того, що документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковнику податкової міліції Матвієнку А.П. тимчасовий доступ до речей і документів, ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали, що знаходяться у володінні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв'язку та інформатизації (адреса: 01001, м. Київ, вул. Хрещатик, 222), щодо діяльності суб'єктів господарської діяльності, що входять до групи компаній ТМ «ТРІОЛАН»: ТОВ «КС Плюс» (Київ) (Код ЄДРПОУ 34839941), адреса: 04213, м. Київ, вулиця Прирічна, будинок 25-А; ТОВ «Юнікаст Інвест» (Київ) (код ЄДРПОУ 33783254), адреса:04213, м. Київ, вулиця Прирічна, будинок 25-А; ТОВ «Берізка-Телесистема», (код ЄДРПОУ 31436542), адреса: 61002, Харківська обл., місто Харків, вулиця Чернишевська, будинок 45-А; ТОВ «ІТ.Сервіс», (код ЄДРПОУ 34332355), адреса: 61044, Харківська обл., місто Харків, проспект Московський, будинок 257, кімната 1009/1; ТОВ «Базис» (Харків) (Код ЄДРПОУ 14096191), адреса: 61145, Харківська обл., місто Харків, вулиця Клочківська, будинок 111, корпус А, офіс 303; ТОВ «ПТК-Системи» (код ЄДРПОУ 34322441), адреса: 36023, Полтавська обл.,місто Полтава, вулиця Зигіна, будинок 29; ТОВ«Дніпропетровські цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 35985702), 04086, м. Київ, вулиця Олени Теліги, будинок 39А; ТОВ«Запорізькі цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 36014636), адреса: 69095, Запорізька обл., місто Запоріжжя, проспект Леніна, будинок 152-В; ТОВ«Одеські цифрові комунікації», (код ЄДРПОУ 36043955), адреса: 65078, Одеська обл., місто Одеса, вулиця Гайдара, будинок 13; ТОВ «БАКАТ ТВ», (код ЄДРПОУ 33002335), адреса: 63503, Харківська обл., місто Чугуїв, Вулиця Харківська, будинок 105-А; ТОВ "Контент Делівері Нетворк", (код 38736443), адреса: м. Київ, вул. Прирічна, 25-а, а саме:

- документів, що надавались зазначеними суб'єктами господарської діяльності, для отримання ліцензій, рішень, що прийняті за заявами суб'єктів господарської діяльності, матеріалів перевірок дотримання ліцензійних умов, актів перевірок, рішень Національної ради за фактами виявлених порушень та результатів вжитих заходів, звітів, що надаються ліцензіатами до контролюючого органу в період з 01.01.2013 по 31.12.2014., рішень про припинення ліцензії, копії рішень та матеріалів, що стали підставами для прийняття рішення, копії матеріалів наданих суб'єктом господарської діяльності на підставі яких поновлено ліцензію, та копії рішень про поновлення ліцензій.

У задоволенні решти вимог клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 14.12.2016 року.

Роз'яснити посадовим особам Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв'язку та інформатизації, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Попередній документ : 62815741
Наступний документ : 62815760