Ухвала суду № 62814402, 16.11.2016, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/2587/16

Справа № 754/13644/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

16 листопада 2016 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Вінтоняк Р.Я., з участю секретаря Федорченка А.В., з участю слідчого Товстенка М.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенка М.С. про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100030000073,

Встановив:

07 листопада 2016 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенка М.С., узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 Кривовязом І.І., про тимчасовий доступ до документів в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005).

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань та матеріалів досудового розслідування, встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, перебуваючи на території м. Києва, у тому числі Деснянського району, протягом 2015 - 2016 років, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, зареєстрували (придбали) на підставних осіб субєкти господарювання, з явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 39855450), ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39811784), ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39814785), ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» (код ЄДРПОУ 37098785), ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39661103), ТОВ «ЖАЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39967713), ТОВ «МАКРОС ГОЛД» (код ЄДРПОУ 39851539), ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39932015), ТОВ «ЮРБЕЛ» (код ЄДРПОУ 39739517), ТОВ «АСГАРД ХХІ» (код ЄДРПОУ 37696223), ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ (код ЄДРПОУ 39537864), ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39650463), ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39492122), ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39427933), ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39610368), ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39433198), ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ» (код ЄДРПОУ 39399236), ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39651535), та незаконно сприяли суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «ТД «ІНТЕРАГРОТЕК» (код ЄДРПОУ 38315019), ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

Також, встановлено, що ОСОБА_3 організувала фіктивне підприємництво, шляхом реєстрації (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39661103), ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39492122), ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39650463), ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39651535), ТОВ «АСГАРД ХХІ» (код ЄДРПОУ 37696223), ТОВ «ЮРБЕЛ» (код ЄДРПОУ 39739517), ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39811784) та ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39814785) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненим повторно за попередньою змовою групою осіб,за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28 ч.1, ч. 2 ст. 205 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що в суб'єкту господарювання, який має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005) відсутнє жодне виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих.

Крім того, протягом періоду діяльності вищевказаного підприємства відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв'язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб'єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

В ході досудового розслідування встановлено неможливість фактичного здійснення ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005) господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарських операцій; відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв'язку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень.

Під час досудового розслідування встановлено, що особи причетні до створення (придбання) ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), в своїй злочинній діяльності використовували банківський рахунок № 26008063005745 відкритий в період з 17.12.2014 по 25.01.2016 в банківській установі ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248) розташованій за адресою: м. Ужгород, вул. Юрія Гойди, 10, відповідно до протоколу огляду Інтернет ресурсів, а саме Інтернет сайту «http://bank.gov.ua».

На даний час необхідно дослідити оригінали, а в разі їх відсутності - завірені копії, документів, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначеного рахунку, у зв'язку з чим необхідно отримати до них доступ.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), в банківській установі.

Враховуючи те, що вищезазначені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, що охороняється законом, а також те, що їх дослідження необхідне для швидкого та повного розслідування, з урахуванням того що іншим способом не можливо встановити фактичні дані про відкриття та функціонування даних банківського рахунку, а також встановити осіб, які організували вищезазначену незаконну діяльність, проведення криміналістичних експертиз, а також те, що відповідно до науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5 (в редакції Наказу від 26.12.2012 року № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів, орган досудового розслідування вносить дійсне клопотання до Деснянського районного суду м. Києва про розкриття банківської таємниці в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248) який знаходиться за адресою: м. Ужгород, вул. Юрія Гойди, 10, відносно клієнта ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), та надання тимчасового доступу до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунку № 26008063005745, який належать ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), та надання згоди на їх вилучення.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а в разі якщо документи містять охоронювану законом таємницю, на підставі можливості використання цих документів як доказів, та неможливістю іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Розгляд вказаного клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки слідчим виконані вимоги ч. 2 статті 163 КПК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні службовими особами ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005) кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28 ч.1, ч. 2 ст. 205 КК України.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, враховуючи, що документи, які містяться ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом їх встановити неможливо, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенка М.С. про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100030000073 - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенку Максиму Сергійовичу тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій документів в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248), який знаходиться за адресою: м. Ужгород, вул. Юрія Гойди, 10, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), а саме:

-установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких був відкритий рахунок ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005) № 26008063005745, заяви про відкриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом по рахунку № 26008063005745 з дня відкриття рахунку та по дату його закриття;

-інформацію про рух коштів по рахунку № 26008063005745 відкритий в період з 17.12.2014 по 25.01.2016, що належать ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005) (із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку);

-відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунку та по дату його закриття, в паперовому та електронному вигляді;

-протоколи управління рахунком за допомогою системи «SMS - banking», із зазначенням приєднаних мобільних номерів, дати та часу з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), назва операції;

-фото-відео-фіксацію особи, яка переводила в готівку грошові кошти з банківського рахунку № 26008063005745 відкритий в період з 18.12.2014 по 25.01.2016;

-адреси банкоматів та відділень банківської установи, через які здійснювалося зняття готівкових коштів з рахунку № 26008063005745 відкритий в період з 18.12.2014 по 25.01.2016;

-договори щодо надання послуг "клієнт банк", заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005) працівниками ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248);

-документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248) банківських операцій по ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005).

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 16 грудня 2016 року.

Відповідно до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -