Ухвала суду № 62808937, 17.11.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10595/16-к

Провадження № 1-кс/592/4231/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

17 листопада 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Мазіній К.С., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015200190000499 від 29.07.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушеннь, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.358 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко В.М., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015200190000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.358 КК України.

Службові особи Лебединське дочірнє агролісогосподарське підприємство «Лебединський агролісгосп» (код 23637208) у період з 2013 року по теперішній час формують податковий кредит з ПДВ від ТВ ПП «Ресурс» (код 30429974, м. Харків) на лісозаготівельні роботи, але при цьому фактично вказане підприємство не надає даних послуг, а роботи виконуються сторонніми особами, які не мають відношення до ТВ ПП «Ресурс». В результаті вказаних дій службові особи ЛДАП «Лебединський агролісгосп» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1163238,29грн.

Для проведення вказаних господарських операцій використовувалися поточний рахунок №26001006282001 (980 UAH), який відкритий для ТВ ПП «Ресурс» в ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку №26001006282001 (980 UAH), який відкритий для ТВ ПП «Ресурс» в ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи по розрахунковому рахунку №26001006282001 (980 UAH), який відкритий для ТВ ПП «Ресурс» в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул. Стеценко, 6), а саме:

- документи, які були надані ТВ ПП «Ресурс» в П ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул. Стеценко, 6), для відкриття розрахунковому рахунку №26001006282001 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТВ ПП «Ресурс»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТВ ПП «Ресурс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТВ ПП «Ресурс», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку №26001006282001 (980 UAH), за період з 01.01.2013 року по день винесення ухвали суду;

- матеріали юридичної справи ТВ ПП «Ресурс»;

- чеки про зняття готівки за період з 01.01.2013 року по день винесення ухвали суду.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати - ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Стеценко, 6).

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренко Владиславу Миколайовичу.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п'яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя О.А. Котенко