Ухвала суду № 62808920, 17.11.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/10593/16-к

Провадження № 1-кс/592/4230/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Косолап М.М., за участю секретаря судового засідання Павлович Ю.С., слідчого - Макаренка В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №12015200190000499, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.07.2015 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст.358 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренка В.М. своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В. обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015200190000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

Службові особи Лебединське дочірнє агролісогосподарське підприємство «Лебединський агролісгосп» (код 23637208) у період з 2013 року по теперішній час формують податковий кредит з ПДВ від ТВ ПП «Ресурс» (код 30429974, м. Харків) на лісозаготівельні роботи, але при цьому фактично вказане підприємство не надає даних послуг, а роботи виконуються сторонніми особами, які не мають відношення до ТВ ПП «Ресурс». В результаті вказаних дій службові особи ЛДАП «Лебединський агролісгосп» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 163 238,29 грн.

Для проведення вказаних господарських операцій використовувалися поточні рахунки №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП «Ресурс» в філія «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковим рахункам №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП «Ресурс» в філія «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк».

Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав і просив задовольнити.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Судом встановлено, що 29.07.2015 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за

№12015200190000499 зареєстровано кримінальні провадження за ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, досудове розслідування у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні філії «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», що знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 16.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає частковому задоволенню, надавши доступ до документів, що перебувають у володінні філії «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», а саме: документів, які були надані ТВ ПП «Ресурс» в філія «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533, м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 16), для відкриття розрахункових рахунків №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТВ ПП «Ресурс»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТВ ПП «Ресурс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р.; чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Макаренку Владиславу Миколайовичу тимчасовий доступ по розрахунковим рахункам №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП «Ресурс» в філії «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533, м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 16), а саме: документів, які були надані ТВ ПП «Ресурс» в філія «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533, м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 16), для відкриття розрахункових рахунків №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТВ ПП «Ресурс»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТВ ПП «Ресурс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам №№26059052324447 (980 UAH), 26009052341715 (840 USD), 26002052333184 (978 EUR), 26001052337512 (980 UAH), за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р.; чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р., з можливістю їх вилучення у завірених належним чином копіях.

Тимчасовий доступ до документів мають надати - відповідальні особи філії «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», розташованого за адресою: м. Харків, вул. Червоношкільна набережна, 16.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз'яснити філії «ХГРУ» ПАТ КБ «Приватбанк», що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Слдічий суддя М.М. Косолап