Ухвала суду № 62802746, 09.04.2013, Покровський міськрайонний суд Донецької області (до 25.04.2025 - Красноармійський міськрайонний суд Донецької області)

09.04.2013

Справа №1кс/235/105/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2013 года Слідчий суддя Красноармійського міськрайонного суду Донецької області Пелеп Ю.К.

за участю секретаря Григор`євої С.В.

прокурора Ковальова С.В.

сторони кримінального провадження ОСОБА_1,

розглянувши в порядку ч.1 ст.107 КПК України клопотання слідчого СВ Красноармійської ОДПІ Донецької області ОСОБА_1, погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного 01.04.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013050670000021, за ст.212 ч.3 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

03.04.2013 року до слідчого судді Красноармійського міськрайонного суду Донецької області надійшло клопотання слідчого СВ Красноармійської ОДПІ Донецької області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Красноармійської міжрайонної прокуратури, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документації конкурсних торгів для проведення закупівлі устаткування медичного, хірургічного та ортопедичного, кількість товарів: устаткування - 7 одиниць; тендерної документації відповідно договору №25 від 31.07.2012 року; пропозиції конкурсних торгів ТОВ Медгарант, договору №25 від 31.07.2012 року про закупівлю устаткування медичного, хірургічного та ортопедичного (лот №2); специфікації до договору; видаткових накладних на отримання товару, актів приймання-передачі медичного обладнання, платіжних доручень; висновків державної санітарно-епідеміологічної експертизи, технічних паспортів, сертифікатів відповідності, гарантійного обслуговування, санітарних паспортів СЕС; листів лікувальних закладів щодо надання допомоги у придбанні апаратури та їх зобов`язання на встановлення і забезпечення функціонування медичного обладнання; документації щодо проведення інвентаризації на встановлення переліку медичного обладнання для закладів здоров`я та обсягів закупівель за рахунок субвенції відповідно по п.5 Постанови КМУ від 09.04.2012 року №372; фінансової та бюджетної звітності щодо використання субвенції до Мінфіну, Мінекономрозвитку та МОЗ відповідно до п.10 Постанови КМУ від 09.04.2012 року №372; договорів відповідального зберігання медичного обладнання між Красноармійською РДА та ТОВ Медгарант; інших документів, що мають відношення до договору про закупівлю №25 від 31.07.2012 року між Красноармійською районною державною адміністрацією (ЄДРПОУ 21961790) та ТОВ Медгарант (ЄДРПОУ 32157279) на постачання медичного обладнання для Красноармійської центральної районної лікарні і Димитровської центральної міської лікарні, які знаходяться в приміщенні Красноармійської районної державної адміністрації Донецької області за адресою: м.Красноармійськ, площа Шибанкова, 11 Донецької області, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В судовому засіданні встановлено, що для Красноармійської центральної районної лікарні згідно до видаткової накладної №МG1/-00769 від 25.10.2012 року був поставлений томограф компютерний TSX-032A за ціною 6848300 гривень. Однак до теперішнього часу томограф у лікарні фактично не встановлено. У тому числі станом на 28.02.2013 року не встановлені - комплекс рентгенівський діагностичний Медикс та апарат рентгенографічний цифровий Аспект, які були поставлені відповідно до накладних у 2012 році.

Під час проведення заходів встановлено, що ТОВ Медгарант в особі директора ОСОБА_2 та підприємство-нерезидент PODOSKER ENTERPRISES LIMITED в особі директора ОСОБА_3 уклали контракт від 10.08.2012 року №0112 PEL MED на постачання медичного обладнання, товар постачається в упаковці.

Згідно наданих митними органами даних, встановлено, що постачання здійснювалося з теріторії Німеччини, а саме ICS Logistik (Deutschland) GmbH Lindenallee 8. 39179 Barleben. Згідно до листа представництва TOSHIBA MEDICAL SISTEMS B.V. в Україні ексклюзивне право на поставку обладнання на територію України має компанія UMG Limited, 22 Northumberland Road, Ballsbridge, Dublin 4, Ireland, Reg №462448, Director Joseph Cavanaugh. Таким чином PODOSKER ENTERPRISES LIMITED не є виробником імпортованої продукції та представником виробника.

У 2012 році ТОВ Медгарант на виконання умов контракту отримало томографи компютерні TSX-032A, виробник TOSHIBA MEDICAL SISTEMS CORPORATION на суму 618000 EUR у кількості 2 томографів (загальна сума 1236000 EUR), що підтверджується вантажно-митними деклараціями. Товар приходить в упаковці. Митна вартість 6381070 гривень за один томограф. Але відповідно митних документів місце прибуття: (власник) ТОВ Атланта, м.Київ, Столичне шосе, 100, дата завершення переміщення 25.10.2012 року.

Згідно відповіді Реєстрового центру Державного регістру ДІВ (джерел іонізуючого випромінювання) відомості щодо реєстрації даного медичного обладнання на адресу центру не надходили. Відповідно інформації Південно-Східної державної інспекції з ядерного та радіаційного безпеки в наявних ліцензіях Красноармійської та Димитровської лікарень відсутнє право на провадження діяльності з використанням медичного обладнання, яке було поставлено ТОВ Медгарант.

Зібрана інформація свідчить про можливість того, що ТОВ Медгарант, отримуючи медичне обладнання за завищеною вартістю, занижує податкові зобовязання з податку на прибуток. Контракти, укладені з ТОВ Медгарант з фірмою PODOSKER ENTERPRISES LIMITED, викликають сумніви в частині, що стосується цінових показників продукції та фактичної поставки.

Проведеними заходами щодо виявлення постачальників медичного обладнання на адресу ТОВ Медгарант встановлено, що зазначене підприємство на протязі 2012 року формує податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності та транзитності.

Тому, виходячи з вищевикладеного, не підтверджується правильність обчислення та своєчасність сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 2014 807,50 гривень та податку на прибуток в сумі 114183 гривень під час здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ Медгарант за період 2012-2013 років.

Крім того, встановлено, що у зв'язку з тим, що томограф комп'ютерний так і не встановлено у 2012 році та він знаходиться на зберіганні у ТОВ Медгарант за договором відповідального зберігання №58 від 24.10.2012 року, закупівля томографу комп'ютерного TSX-032A - 1 шт. TOSHIBA MEDICAL SYSTEMS CORPORATION здійснена в порушення вимог ч.2 ст.97 Бюджетного Кодексу України та п.5 Порядку та умов надання у 2012 році субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання медичного автотранспорту та обладнання для закладів охорони здоров'я, затвердженого постановою КМУ №372 від 09.04.2012 року, в звязку з чим державному бюджету було завдано матеріальну шкоду в сумі 6848300,00 гривень.

За даним фактом 01.04.2013 року розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, тобто розслідування щодо тяжкого злочину.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, зокрема для отримання відомостей, які мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, виникла потреба в отриманні тимчасового доступу до документації конкурсних торгів для проведення закупівлі устаткування медичного, хірургічного та ортопедичного, кількість товарів: устаткування - 7 одиниць; тендерної документації відповідно договору №25 від 31.07.2012 року; пропозиції конкурсних торгів ТОВ Медгарант, договору №25 від 31.07.2012 року про закупівлю устаткування медичного, хірургічного та ортопедичного (лот №2); специфікації до договору; видаткових накладних на отримання товару, актів приймання-передачі медичного обладнання, платіжних доручень; висновків державної санітарно-епідеміологічної експертизи, технічних паспортів, сертифікатів відповідності, гарантійного обслуговування, санітарних паспортів СЕС; листів лікувальних закладів щодо надання допомоги у придбанні апаратури та їх зобов`язання на встановлення і забезпечення функціонування медичного обладнання; документації щодо проведення інвентаризації на встановлення переліку медичного обладнання для закладів здоров`я та обсягів закупівель за рахунок субвенції відповідно по п.5 Постанови КМУ від 09.04.2012 року №372; фінансової та бюджетної звітності щодо використання субвенції до Мінфіну, Мінекономрозвитку та МОЗ відповідно до п.10 Постанови КМУ від 09.04.2012 року №372; договорів відповідального зберігання медичного обладнання між Красноармійською РДА та ТОВ Медгарант; інших документів, що мають відношення до договору про закупівлю №25 від 31.07.2012 року між Красноармійською районною державною адміністрацією (ЄДРПОУ 21961790) та ТОВ Медгарант (ЄДРПОУ 32157279) на постачання медичного обладнання для Красноармійської центральної районної лікарні і Димитровської центральної міської лікарні, які знаходяться в приміщенні Красноармійської районної державної адміністрації Донецької області за адресою: м.Красноармійськ, площа Шибанкова, 11 Донецької області.

Відповідно до ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження, зокрема, є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація.

Відповідно до ст.163 ч.6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.163 ч.7 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим сторона кримінального провадження слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а тому слід відмовити в клопотанні в частині вилучення вищезазначених документів.

Керуючись ст.ст.107 ч.1, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СВ Красноармійської ОДПІ Донецької області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документації конкурсних торгів для проведення закупівлі устаткування медичного, хірургічного та ортопедичного, кількість товарів: устаткування - 7 одиниць; тендерної документації відповідно договору №25 від 31.07.2012 року; пропозиції конкурсних торгів ТОВ Медгарант, договору №25 від 31.07.2012 року про закупівлю устаткування медичного, хірургічного та ортопедичного (лот №2); специфікації до договору; видаткових накладних на отримання товару, актів приймання-передачі медичного обладнання, платіжних доручень; висновків державної санітарно-епідеміологічної експертизи, технічних паспортів, сертифікатів відповідності, гарантійного обслуговування, санітарних паспортів СЕС; листів лікувальних закладів щодо надання допомоги у придбанні апаратури та їх зобов`язання на встановлення і забезпечення функціонування медичного обладнання; документації щодо проведення інвентаризації на встановлення переліку медичного обладнання для закладів здоров`я та обсягів закупівель за рахунок субвенції відповідно по п.5 Постанови КМУ від 09.04.2012 року №372; фінансової та бюджетної звітності щодо використання субвенції до Мінфіну, Мінекономрозвитку та МОЗ відповідно до п.10 Постанови КМУ від 09.04.2012 року №372; договорів відповідального зберігання медичного обладнання між Красноармійською РДА та ТОВ Медгарант; інших документів, що мають відношення до договору про закупівлю №25 від 31.07.2012 року між Красноармійською районною державною адміністрацією (ЄДРПОУ 21961790) та ТОВ Медгарант (ЄДРПОУ 32157279) на постачання медичного обладнання для Красноармійської центральної районної лікарні і Димитровської центральної міської лікарні, які знаходяться в приміщенні Красноармійської районної державної адміністрації Донецької області за адресою: м.Красноармійськ, площа Шибанкова, 11 Донецької області, з можливістю ознайомлення з ними, зняття копії та без їх вилучення.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.К.Пелеп