Ухвала суду № 62753772, 14.11.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/55781/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Цокол Л.І. за участі секретаря Шарапа М.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюк Д.В. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції Лебердюк Д.В., розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного в ЄРДР за №32016100060000018 від 08.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням прокурора Безкоровайного Б.В. звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання підтримано слідчим Лебердюк Д.В. під час його розгляду, та обгрунтовано наступним. Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100060000018, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 лютого 2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів які надійшли від ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналітичного дослідження №49/26-15-15-09 від 29.01.2016 року, складеного управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві, відповідно вищевказаних матеріалів встановлено, що протягом 2015 року службові особи ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податків понад 9 193 906 гривень, що є особливо великим розміром.

Відповідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що в незаконній діяльності за участі ТОВ «Сібуд» задіяне підприємство ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), з використанням реквізитів якого проводяться безтоварні операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на вищевказане «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447) значиться ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1).

Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906) значиться ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2).

14.09.2016 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва вилучено копії документів відкриття та використання банківського рахунку ТОВ «СІБУД» відкритого в ПАТ «ВiЕс Банк». Аналізом руху коштів по вищевказаному рахунку встановлено, що грошові кошти з рахунку перераховують на рахунок ОСОБА_2 НОМЕР_3 відкритого в ПАТ «ВІЄС БАНК» та рахунки ОСОБА_3 НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6 відкриті в ПАТ «ВІЄС БАНК» (МФО 325213), з призначенням платежу - відшкодування по авансовим звітам за товари без ПДВ.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, на розгляд клопотання не викликалась відповідно до ч2 ст.163 КПК України.

Враховуючи те, що доводи слідчого викладені у клопотанні знайшли своє підтвердження у доданих до клопотання матеріалах, слід дійти висновку про те, що існує необхідність у наданні слідчому тимчасового доступу до матеріалів з можливістю ознайомитись з ним та зробити їх копії.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159 -164, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В :

надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, або уповноваженій особі за його дорученням, постановою (у відповідності до ст.ст. 40, 41, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України), тимчасовий доступ до оригіналів документів ( з можливістю ознайомитись та отримати їх копії), що перебувають у володінні в ПАТ «ВiЕс Банк» (МФО 325213) та які стосуються відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) в тому числі по рахунку НОМЕР_3 та документів відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2) в тому числі по рахункам НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6,за період з дня відкриття по день оголошення ухвали, а саме:

заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків;

картки із зразками підписів та відбитка печатки;

договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаних рахунків, заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, грошових чеків, та інших), документів на підставі яких видавались грошові кошти даній особі або особам за довіреностями, а також наявних договорів про поворотну фінансову допомогу, договорів про надання зворотної безпроцентної фінансової допомоги, документів відшкодування по авансовим звітам за товари;

документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунків при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій;

інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаних рахунків, а також даних про рух грошових коштів по вищезазначеним рахункам, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за вищевказаний період, а також надати інформацію стосовно залишку грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали.

Строк дії ухвали визначити тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/ 55781 /16-к

Прим. 2 - слідчий Лебердюк Д.В.

Копія - ПАТ ПАТ «ВiЕс Банк»

Виконавець: Цокол Л.І. 14.11. 2016