Ухвала суду № 62753519, 14.11.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/40180/16-к

Провадження № 1-кс/761/24576/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Щебуняєва Л.Л., при секретарі Мельник І.Г., за участю старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенка О.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенко О.О. 14 листопада 2016 року звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим з прокурором в кримінальному провадженні - прокурором військової прокуратури Київського гарнізону Комарецьким Р.Є., по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до оригіналів документів (у разі відсутності, завірених належним чином копій), які містять комерційну таємницю, та знаходяться у володінні ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027), стосовно взаємовідносин особи ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027) з ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791) за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, площа Торгова, будинок 10, зокрема: документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791), договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01 січня 2015 року по 14 листопада 2016 року; всіх фінансово-господарських, бухгалтерських, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інших документів щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) отриманих від ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791) за період з 01 січня 2015 року по 14 листопада 2016 року.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що в провадженні слідчого управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 2014-2015 років ТОВ «Фенікс-АБ» (ЄДРПОУ 39155661) на адресу ДП «Луцький ремонтний завод «Мотор» (ЄДРПОУ 08029701) було поставлено товарно-матеріальні цінності (запчастини, комплектуючі) на загальну суму 95 млн. грн. Однак, згідно Аналітичного дослідження ГУ ДФС України в Одеській області №18/15-32-16-02/39155661 від 04.02.2016, фінансово-господарські операції на суму 42 660 936 грн. між ТОВ «Фенікс-АБ» як постачальником та ДП «Луцький ремонтний завод «Мотор» як кінцевим одержувачем товарів мають безтоварний характер, що може свідчити про наявність в діях посадових осіб ДП «Луцький ремонтний завод «Мотор» ознак привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинених в особливо великих розмірах, тобто ознак кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

Встановлено, що ДП «ЛРЗ «Мотор» (код 08029701, податкова адреса: Волинська область, м. Луцьк, вул. Ківерцівська, буд. 3) засноване на державній формі власності, діє на підставі Статуту, затвердженого наказом генерального директора Державного Концерну «Укроборонпром» від 23.10.2014 №266 та здійснює ремонт авіаційних двигунів типу АЛ-21Ф-3 до військових літаків - бомбардувальників СУ-17, СУ-20, СУ-22, СУ-24 та авіаційних двигунів типу АЛ-31Ф до військових літаків-бомбардувальників СУ-27, СУ-30, авіаційних двигунів типу РД-33-2с до військових літаків-винищувачів Міг - 29.

Крім того, ДП «ЛРЗ «Мотор» виконує державне оборонне замовлення на ремонт указаних авіаційних двигунів та забезпечує виконання Україною міжнародних зобов'язань з реалізації міжнародних контрактів з ремонту вказаних типів двигунів.

З метою своєчасного забезпечення запчастинами виробничих процесів з капітального ремонту авіаційних двигунів ДП «ЛРЗ «Мотор» укладено ряд господарських договорів на поставку агрегатів та запчастин для авіаційних двигунів типу АЛ-31Ф.

Зокрема, до ДП «ЛРЗ «Мотор» поставлено товари військового призначення, походження яких (придбання на території України, реалізація, ввіз на територію України з-за кордону тощо) не підтверджено контрагентами ТОВ «Фенікс-АБ» (ЄДРПОУ 39155661), ТОВ «Зенітек Україна» (38811778), ТОВ «Авіа-Комплект» (32431152), ТОВ «Промелектроніка» (24510970), ТОВ «Компанія «Промтехмаркет» (39456765), ТОВ «Технопідшипник» (36265470), які в свою чергу відображали придбання товарів від фіктивних та транзитних підприємств.

Крім цього, дослідивши ланцюги постачання товарів за цими договорами, встановлено фактичне походження продукції, документи, надані контрагентами фактично не підтверджують їх походження (у ланцюгах постачання відсутні етапи придбання та реалізації).

Враховуючи специфіку номенклатури товарів, які використовуються для ремонту авіадвигунів під час виконання ДП «ЛРЗ «Мотор» державного оборонного замовлення, відсутність інформації про походження указаних запчастин свідчить про недотримання приватними установами законодавства України щодо передачі товарів військового призначення та подвійного використання.

Зокрема, згідно з постановою Кабінету Міністрів України від 21.07.2010 № 260 «Питання ввезення на митну територію України товарів суб'єктами - літакобудування» компоненти, спеціальні комплектуючі вироби та запасні частини до авіаційних двигунів типу АЛ-21Ф-3, АЛ-31Ф, РД-33 відносяться до товарів з кодом УКТЗЕД 84 11 91 00 00.

Відповідно до Закону України «Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використання» до виробів військового призначення відносяться - озброєння, боєприпаси, військова та спеціальна техніка, спеціальні комплектуючі для їх виробництва.

Пунктом 3 Порядку здійснення державного контролю за міжнародними передачами товарів військового призначення, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.11.2003 №1807, передбачено, що міжнародна передача товарів військового призначення може здійснюватися суб'єктом здійснення міжнародних передач товарів або іноземним суб'єктом господарської діяльності за наявності у нього відповідного дозволу чи висновку Держекспортконтролю.

Крім того, до списку товарів військового призначення, міжнародні передачі яких підлягають державному контролю, який є додатком до зазначеного Порядку (у редакції постанови КМУ від 06.05.2009 № 443) віднесено авіаційні двигуни, спеціально призначені для військового використання чи модифіковані для військового використання та спеціально призначені до них компоненти.

Будь-яких зовнішньоекономічних операцій контрагентами ДП «ЛРЗ Мотор» з використанням відповідних дозволів чи висновків Держекспортконтролю, а також придбання на митній території України товарів за кодом УКТЗЕД - 84 11 91 00 00 не виявлено (згідно правовстановлюючих документів, підприємства здійснюють роздрібну торгівлю товарами легкої промисловості та вторинною сировиною).

Аналізом господарської діяльності контрагентів також встановлено факти їх відсутності за місцем реєстрації, не подачі фінансової звітності, відсутності будь-яких інших господарських операцій окрім реалізації запчастин на адресу ДП «Луцький ремонтний завод «Мотор» (код 08029701).

Відповідно до п.2.1. Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, органи ДКРС проводять планові та позапланові виїзні ревізії за зверненнями правоохоронних органів за місцезнаходженням об'єкта контролю відповідно до Закону та Порядку проведення інспектування державною контрольно-ревізійною службою, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 № 550.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до розтрати майна, заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, ненадходження податків до бюджету держави.

В клопотанні слідчий зазначає, що, під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027) під час фінансово-господарської діяльності формували податковий кредит від ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791).

Оригінали зазначених документів, які знаходяться у володінні ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027), стосовно взаємовідносин особи ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027) з ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791) за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, площа Торгова, будинок 10, необхідно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи та податкової перевірки, а також у зв'язку з тим, що на даний час існує реальна загроза зміни та знищення речей та документів.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року та у зв'язку з тим, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до інформації, оскільки одержати іншими способами, без ухвали слідчого судді, вказані відомості не вбачається можливим.

В судовому засіданні слідчий Лисенко О.О. клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року, вислухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи знаходяться у володінні у володінні ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027), стосовно взаємовідносин особи ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027) з ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791) за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, площа Торгова, будинок 10, разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року, як докази у даному кримінальному провадженні, а також оригінали яких необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи та податкової перевірки, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенка О.О.,погодженого з прокурором в кримінальному провадженні - прокурором військової прокуратури Київського гарнізону Комарецьким Р.Є., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенку Олександру Олександровичу, Шершенькову Дмитру Миколайовичу, та іншим слідчим, що входять до групи слідчих в кримінальному провадженні №22016160000000043 від 05 лютого 2016 року, тимчасовий доступ до оригіналів документів (у разі відсутності, завірених належним чином копій), які містять комерційну таємницю, та знаходяться у володінні ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027), стосовно взаємовідносин особи ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027) з ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791) за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, площа Торгова, будинок 10, з можливістю їх вилучення, а саме: документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791), договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01 січня 2015 року по 14 листопада 2016 року; всіх фінансово-господарських, бухгалтерських, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інших документів щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) отриманих від ТОВ "РОДНІК-СТАЙЛ" (39995515), ТОВ "СЕЛЕЗІЯ" (40369791) за період з 01 січня 2015 року по 14 листопада 2016 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити службовим особам ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ БУДИНОК "НГМЗ-БУР" (код за ЄДРПОУ 33577027), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.Л. Щебуняєва