Ухвала суду № 62691674, 29.01.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/2420/16-к

Провадження № 1-кс/761/1397/2016

У Х В А Л А

Іменем України

29 січня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Козак Н.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Кравець Н.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Кравець Наталія Олександрівна звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва В.В. Чорним, надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ «Швидко-Україна», що необхідно для здійснення досудового розслідування в межах кримінального провадження №32015100000000144 відкритого 10.06.2015 року, відносно службових осіб TOB «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує наступним. У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт», шляхом відображення неіснуючих фінансового-господарських взаємовідносин з ТОВ "Охорона-Сервіс ХХІ" (код ЄДРПОУ 35393246), у період з 01.01.2010 по 31.12.2014, ухилились від сплати податків на загальну суму 650096 грн. Вказані обставини підтверджуються висновками документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні господарських взаємовідносин з ТОВ "Охорона-Сервіс ХХІ" за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 (акт №88/23-01-22-07/38595103 від 28.04.2015). 30.07.2015 Печерським районним судом м. Києва ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 визнано винним у скоєнні злочинів передбачених ч.2 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.2 ст.27, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, тобто у організації фіктивного підприємництва та придбанні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) - ПП «Машпромсервіс» (код ЄДРПОУ 30401608); ТОВ «Ексім Груп» (код 37002270); ТОВ ВДФ «Вектор» (код ЄДРПОУ 36925801); ТОВ «Стар Плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ 36025611); ТОВ «Українсько - Ізраїльська Фірма «Он Лайн Дніпро» (код ЄДРПОУ 31384822); ТОВ "Міленіум Оптторг» (код ЄДРПОУ 37002265); СОК «Новий Врожай» (код ЄДРПОУ 36615473); ТОВ «Дайджест Капітал» (код ЄДРПОУ 38348594); ПП «Універсал Віп Сервіс» (код ЄДРПОУ 35978716), ТОВ «Транс Медіа Пром» (код ЄДРПОУ 38603763); ТОВ «Браво СТ» (код ЄДРПОУ 35326688); ТОВ «Зелений Дiм Україна» (код ЄДРПОУ 37561115); ТОВ «Аваст Груп» (код ЄДРПОУ 39135645); ТОВ «БФ Альянс» (код ЄДРПОУ 38704239); ТОВ «Охорона - Сервіс XXI» (код ЄДРПОУ 35393246); ТОВ «Компас Трейдінг» (код ЄДРПОУ 36797605); ТОВ «Піар Маркет» (код ЄДРПОУ 38546915); ПП «Металексім» (код ЄДРПОУ 25401154); ТОВ «Енергоінвест-ВАТ» (код ЄДРПОУ 33937290); ТОВ «Група Вектор» (код ЄДРПОУ 31992234), ТОВ «Бризтон» (код ЄДРПОУ 35932713), ТОВ «Промислово - Цивільне Будівництво» (код ЄДРПОУ 33941354), ТОВ «Пост Експрес Ворлдвайд» (код ЄДРПОУ 32527415) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинених повторно, за попередньою змовою групою осіб, які заздалегідь домовились про їх вчинення. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код 38595103) здійснювало фінансово-господарські операції з ПрАТ «Швидко-Україна» (код 30178041) з приводу надання послуг з охорони. Крім того встановлено, що відповідно до додатку до Договору №300613-1 від 30.06.2013, ТОВ "Охорона-Сервіс ХХІ" за дорученням ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код 38595103) здійснювало охорону об'єкта ПрАТ «Швидко-Україна» (код 30178041)за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, буд 20-22. З метою встановлення осіб, які фактично здійснювали охорону, пропускного режиму та графіку їх роботи на об'єкті ПрАТ «Швидко-Україна» за адресою: м. Київ, вул. Білоруська, буд 2, обставин проведення фінансово-господарських операцій виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ПрАТ «Швидко-Україна» (30178041) отриманих у результаті взаємовідносин з ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), за період часу з 01.01.2013 року по 30.12.2014 року. Крім того, у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи у володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015100000000144 відкрито 10.06.2015 року, відносно службових осіб TOB «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПрАТ «Швидко-Україна».

Як вбачається з матеріалів клопотання необхідні для проведення досудового слідства документи можуть перебувати у зазначеному товаристві, яке розташовано за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, буд 20-22.

Встановлено, що документи, доступ до яких планується отримати можуть містити інформацію, яка охороняється законом.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про Товариство, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню а частині тимчасового доступу до речей і документів.

Також вважаю, що слідчий навів достатньо підстав, які в розумінні положень КПК України, дають можливість надати дозвіл на вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кравець Наталії Олександрівні, або оперативним співробітникам ОУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого, дозвіл на тимчасовий доступ, до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ПрАТ «Швидко-Україна» (30178041) по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Охоронний комплекс «Пересвіт» (код ЄДРПОУ 38595103), з можливістю з можливістю зробити копії за період часу з 01.01.2013 року по 30.12.2014 року, які перебувають у володінні ПрАТ «Швидко-Україна» за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, буд 20-22, а саме:

-договорів з додатками, специфікацій, додаткових угод, довіреностей, довідок про вартість товарів (послуг), накладних, акти виконаних робіт, акти приймання передачі товарів (послуг), податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книги реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, податкових декларацій, актів взаємозвірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних, перепусток, заявок на перепустки, журналів фіксації руху автотранспорту (на території підприємства), сертифікати якості (відповідності) на виконані роботи, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей та інших бухгалтерських документів, договірну і кошторисну документацію і первинні документи банківських виписок та платіжних доручень, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами та інших документів, що свідчать про результати даних взаємовідносин, за вказаний період часу, у повному об'ємі, з усіма додатками

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПрАТ «Швидко-Україна» , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПрАТ «Швидко-Україна» її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: