Ухвала суду № 62691660, 03.02.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/3430/16-к

Провадження № 1-кс/761/1882/2016

У Х В А Л А

Іменем України

03 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітана податкової міліції Даніч Є.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітан податкової міліції Даніч Є.О. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України А.В.Демяненко, надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154), що необхідно для здійснення досудового розслідування в межах кримінального провадження № 32015000000000248 від 28.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує наступним. Так, невстановлені слідством особи за сприяння ОСОБА_3 використовуючи реквізити СФГ «Петрівське» (код 24867689) протягом 2014-2015 років своїми діями сприяли в ухиленні від сплати податків ТОВ «Укрснаб - Агро» (код 38564520), ПП «БФ «Консоль» (код 31220937), ПП «Борисфен - Поліград - Т» (код 33390615), ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154) в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму понад 15 млн. грн.16.06.2014 року директора та засновника СФГ «Петрівське» (код 24867689) ОСОБА_4 Суворовським районним судом м. Херсона визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308). У рамках вищезазначеного кримінального провадження в порядку ст. 93 КПК України на адресу ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154) направлено вимогу про отримання документів фінансово - господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308) про те, відповідь до теперішнього часу не отримана. Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що керівник ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)з метою ухилення від кримінальної відповідальності має намір знищити документи фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308). На даному етапі досудового слідства постає необхідність у проведенні документального дослідження правильності ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)по взаємовідносинам з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308). Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)які становлять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154). Вказані документи з відомостями щодо обставин проведених фінансово-господарських операцій ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)в оригіналах перебувають в приміщенні та у службових ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154) у зв'язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у службових осіб ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення. Документи, які перебувають у службових осіб ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без вилучення оригіналів документів у володільця. Зазначені документи ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)необхідно вилучити у службових осіб зазначеного товариства, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей. Вилучення даних документів можливо провести лише в оригіналах, оскільки згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів». Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)щодо взаємовідносин з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308)за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154).

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи у володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015000000000248 від 28.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154).

Як вбачається з матеріалів клопотання необхідні для проведення досудового слідства документи можуть перебувати у зазначеній установі, яка розташована за адресою: м. Кіровоград, вул. Шульгиних, буд. 12.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про Товариство, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Крім того, слідчий суддя вважає, що слідчим у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції Данічу Євгену Олександровичу (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні) на тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)по взаємовідносинах ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308)за адресою: м. Кіровоград, вул. Шульгиних, буд. 12,за весь період діяльності, а саме:

-договори, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселя, акти прийому-передачі векселів, товарно-транспортних накладні, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ та виконані роботи, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154)по взаємовідносинах з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ДП «Укртранснафтопродукт» (код 34355770), ТОВ «Файртайм» (код 34734352), ПП «ППД» (код 36841308).

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ «Агрозаготівельна Група» (код 32791154) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: