Ухвала суду № 62675324, 11.11.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/17111/16-к

Провадження № 1-кс/234/5611/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду - Демидова В.К.,

при секретарі - Білоусової М.А.,

за участю слідчого -Тимошенко Л.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко Л.А. про арешт майна по кримінальному провадженню, внесеному 26.10.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050390000096 від 26 жовтня 2016 року , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

11 листопада 2016 року старший слідчий другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старший лейтенант податкової міліції Тимошенко Л.А. звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням, яке мотивує тим, що в провадженні СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.10.2016 року за № 32016050390000096, за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами СП ТОВ «Нива» (код ЄДРПОУ 30839398) в період серпня - вересня 2016 року, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з придбання товарів (сільськогосподарська продукція, пшениця, ячмінь) у підприємств: ТОВ «Трастінвесткомпані» (ЄДРПОУ 40452271), а також ТОВ «Бром ЛТД» (ЄДРПОУ 40452245), в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 8 640 295, 22 грн., що є особливо великим розміром.

В ході обшуку згідно ухвали про дозвіл на обшук слідчого судді Краматорського міського суду Ткачова С.М. від 04.10.2016 року по кримінальному провадженню №32016050390000096 від 26.10.2016 року офісного приміщення за адресою м.Київ, вул. Срібнокільська, буд.12, кв 121 вилучені речі фінансово-господарської діяльності ТОВ «Донполівест» (ЄДРПОУ 36569197) та інші документи, а саме:

Папка-зкорозшивач жовтого коліру;

Паперова папка сірого кольору швидкозшивач з документами;

Документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бонура»

Бланки «Грошовий вексель» серії АА №2784893 по №2784962;

Чекові книжки у кількості 6 штук;

Паперова папка сірого коліру - зкорозшивач з документами;

Паперові папки сірого коліру - зкорозшивач з документами;

Папка файлозшивач ТОВ «Бонуро»

Папка файлозшивач сірого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Галич Агро»;

Папка файлозшивач сірого коліру з документами реєстрації ТОВ «Деспагер»;

Папка файлозшивач жовтого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Флутурін»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Плезі»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами «Рослинний всесвіт»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ребірс»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Галерея Текстиль»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ескірейт»;

Кліше 4 підписів;

2 штампа «Ventera Group sro»;

2 печатки ТОВ «Фаутурім»;

2 печатки «УІТ Трейдінг»;

Печатка ТОВ «Деспегар»;

Печатка ТОВ «Плезі»;

Печатка ТОВ «Ребірс»;

Печатка ТОВ «Еспірейт»;

Печатка ТОВ «Комоф Компані»;

Печатка ПП «Захід-Інвест»;

Печатка ТОВ «Рослинний Всесвіт»;

Печатка ТОВ «Бонуро»;

Печатка ТОВ «Імпульс Веро»;

Печатка ТОВ «Гекус ЛТД»;

Печатка ТОВ «Галіч Агро»;

Електронний пристрій «Vasco» сірого кольору;

Стартовий пакет мобільного оператору «Водафон» у кількості 2шт;

2 стартових пакету мобільного оператору «Київстар»;

Мобільний телефон «Нокіа»;

Мобільний телефон «Самсунг» GT -E2252;

Мобільний телефон «Самсунг» GT -E1080W;

Документи ТОВ «Елігар Флетурім»;

Документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бром ЛТД», ТОВ «Траст Інвест Компані», ТОВ «Емірейт»;

Печатка ТОВ «Галерея Текстиль»;

Дві чекові книжки ТОВ «Флутурім»;

Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Флутурія», ТОВ «Деагер»;

10.11.2016 року винесено постанову про визнання предметів речовими доказами, а саме: папка-зкорозшивач жовтого коліру; паперова папка сірого кольору швидкозшивач з документами; документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бонура»; бланки «Грошовий вексель» серії АА №2784893 по №2784962; чекові книжки у кількості 6 штук; паперова папка сірого коліру - зкорозшивач з документами; паперові папки сірого коліру - зкорозшивач з документами; папка файлозшивач ТОВ «Бонуро»; папка файлозшивач сірого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Галич Агро»; папка файлозшивач сірого коліру з документами реєстрації ТОВ «Деспагер»; папка файлозшивач жовтого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Флутурін»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Плезі»; папка файлозшивач з реєстраційними документами «Рослинний всесвіт»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ребірс»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Галерея Текстиль»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ескірейт»; кліше 4 підписів; 2 штампа «Ventera Group sro»; 2 печатки ТОВ «Фаутурім»; 2 печатки «УІТ Трейдінг»; печатка ТОВ «Деспегар»; печатка ТОВ «Плезі»; печатка ТОВ «Ребірс»; печатка ТОВ «Еспірейт»; печатка ТОВ «Комоф Компані»; печатка ПП «Захід-Інвест»; печатка ТОВ «Рослинний Всесвіт»; печатка ТОВ «Бонуро»; печатка ТОВ «Імпульс Веро»; печатка ТОВ «Гекус ЛТД»; печатка ТОВ «Галіч Агро»; електронний пристрій «Vasco» сірого кольору; стартовий пакет мобільного оператору «Водафон» у кількості 2шт; 2 стартових пакету мобільного оператору «Київстар»; мобільний телефон «Нокіа»; мобільний телефон «Самсунг» GT -E2252; мобільний телефон «Самсунг» GT -E1080W; документи ТОВ «Елігар Флетурім»; документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бром ЛТД», ТОВ «Траст Інвест Компані», ТОВ «Емірейт»; печатка ТОВ «Галерея Текстиль»; дві чекові книжки ТОВ «Флутурім»; документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Флутурія», ТОВ «Деагер», тобто на даних речах містяться відомості про вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У такому випадку, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та наданих доказів слідчий вважає, що вилучені в ході обшуку офісного приміщення за адресою м. Київ, вул. Срібнокільська, буд.12, кв 121, а саме: папка-зкорозшивач жовтого коліру; паперова папка сірого кольору швидкозшивач з документами; документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бонура»; бланки «Грошовий вексель» серії АА №2784893 по №2784962; чекові книжки у кількості 6 штук; паперова папка сірого коліру - зкорозшивач з документами; паперові папки сірого коліру - зкорозшивач з документами; папка файлозшивач ТОВ «Бонуро»; папка файлозшивач сірого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Галич Агро»; папка файлозшивач сірого коліру з документами реєстрації ТОВ «Деспагер»; папка файлозшивач жовтого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Флутурін»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Плезі»; папка файлозшивач з реєстраційними документами «Рослинний всесвіт»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ребірс»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Галерея Текстиль»; папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ескірейт»; кліше 4 підписів; 2 штампа «Ventera Group sro»; 2 печатки ТОВ «Фаутурім»; 2 печатки «УІТ Трейдінг»; печатка ТОВ «Деспегар»; печатка ТОВ «Плезі»; печатка ТОВ «Ребірс»; печатка ТОВ «Еспірейт»; печатка ТОВ «Комоф Компані»; печатка ПП «Захід-Інвест»; печатка ТОВ «Рослинний Всесвіт»; печатка ТОВ «Бонуро»; печатка ТОВ «Імпульс Веро»; печатка ТОВ «Гекус ЛТД»; печатка ТОВ «Галіч Агро»; електронний пристрій «Vasco» сірого кольору; стартовий пакет мобільного оператору «Водафон» у кількості 2шт; 2 стартових пакету мобільного оператору «Київстар»; мобільний телефон «Нокіа»; мобільний телефон «Самсунг» GT -E2252; мобільний телефон «Самсунг» GT -E1080W; документи ТОВ «Елігар Флетурім»; документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бром ЛТД», ТОВ «Траст Інвест Компані», ТОВ «Емірейт»; печатка ТОВ «Галерея Текстиль»; дві чекові книжки ТОВ «Флутурім»; документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Флутурія», ТОВ «Деагер» та інші документи можуть бути втрачені для кримінального провадження та з метою запобігання можливості їх приховування, зникнення, втрати, використання, перетворення, передачі, вважає за необхідне накласти арешт на речі.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.ч.3, 4, 5, 6 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України. Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України. У випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна. У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження. У разі задоволення цивільного позову або стягнення з юридичної особи розміру отриманої неправомірної вигоди суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про арешт майна для забезпечення цивільного позову або стягнення з юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, доведеного розміру отриманої неправомірної вигоди до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Відповідно до ч.4 ст.173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов'язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Враховуючи вищевказане, а також те, що існують достатні підстави вважати, що вилучені в ході обшуку офісного приміщення за адресою м.Київ, вул. Срібнокільська, буд.12, кв 121 речі , на які слідчий просить накласти арешт, містять відомості про вчинення кримінального правопорушення, з метою запобігання можливості приховування, зникнення, використання цих речей , слідчий суддя вважає доцільним задовольнити клопотання слідчого про арешт вказаного у клопотанні майна.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-174 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко Л.А. про арешт майна по кримінальному провадженню, внесеному 26.10.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050390000096 від 26 жовтня 2016 року , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України- задовольнити.

Накласти арешт на вилучені в м.Київ, вул. Срібнокільська, буд.12, кв 121, а саме:

Папка-зкорозшивач жовтого коліру;

Паперова папка сірого кольору швидкозшивач з документами;

Документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бонура»

Бланки «Грошовий вексель» серії АА №2784893 по №2784962;

Чекові книжки у кількості 6 штук;

Паперова папка сірого коліру - зкорозшивач з документами;

Паперові папки сірого коліру - зкорозшивач з документами;

Папка файлозшивач ТОВ «Бонуро»

Папка файлозшивач сірого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Галич Агро»;

Папка файлозшивач сірого коліру з документами реєстрації ТОВ «Деспагер»;

Папка файлозшивач жовтого коліру з реєстраційними документами ТОВ «Флутурін»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Плезі»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами «Рослинний всесвіт»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ребірс»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Галерея Текстиль»;

Папка файлозшивач з реєстраційними документами ТОВ «Ескірейт»;

Кліше 4 підписів;

2 штампа «Ventera Group sro»;

2 печатки ТОВ «Фаутурім»;

2 печатки «УІТ Трейдінг»;

Печатка ТОВ «Деспегар»;

Печатка ТОВ «Плезі»;

Печатка ТОВ «Ребірс»;

Печатка ТОВ «Еспірейт»;

Печатка ТОВ «Комоф Компані»;

Печатка ПП «Захід-Інвест»;

Печатка ТОВ «Рослинний Всесвіт»;

Печатка ТОВ «Бонуро»;

Печатка ТОВ «Імпульс Веро»;

Печатка ТОВ «Гекус ЛТД»;

Печатка ТОВ «Галіч Агро»;

Електронний пристрій «Vasco» сірого кольору;

Стартовий пакет мобільного оператору «Водафон» у кількості 2шт;

2 стартових пакету мобільного оператору «Київстар»;

Мобільний телефон «Нокіа»;

Мобільний телефон «Самсунг» GT -E2252;

Мобільний телефон «Самсунг» GT -E1080W;

Документи ТОВ «Елігар Флетурім»;

Документи з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бром ЛТД», ТОВ «Траст Інвест Компані», ТОВ «Емірейт»;

Печатка ТОВ «Галерея Текстиль»;

Дві чекові книжки ТОВ «Флутурім»;

Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Флутурія», ТОВ «Деагер».

Роз'яснити, що згідно ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом п'яти днів з дня її оголошення

Слідчий суддя В. К. Демидова