Ухвала суду № 62663316, 14.11.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/7088/16-к

Провадження № 1-кс/0202/2171/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

14 листопада 2016 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Нікольської К.П.,

слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ФроловаА.О.,

розглянувши клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Шевченко С.В., про призначення документальної позапланової перевірки, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.10.2016 року за № 12016040660002247, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 358 КК України.

11 листопада 2016 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Шевченко С.В. про призначення документальної позапланової перевірки.

Дане клопотання, згідно протоколу автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 11 листопада 2016 року.

В своєму клопотанні слідчий просить:призначити у кримінальному провадженні № 12016040660002247 документальну позапланову перевірку ПАТ «Марганецький ГЗК»(код ЄДРПОУ 190911, юр. адреса: Дніпропетровська обл., м. Марганець, вул. Радянська, буд. 62) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України по проведеним фінансово-господарським операціям, в тому числі по взаємовідносинам із ПП «Полтавський ливарно-механічний завод» (код ЄДРПОУ 31495420, юр. адреса: м. Полтава, вул. Ливарна, буд. 12) за період з 01.01.2014 по день постановлення ухвали слідчим суддею. Проведення перевірки доручити працівникам СДПІ з обслуговування великих платників у м. Дніпропетровську МГУ ДФС у строки встановлені Податковим кодексом України. За наслідками проведеної перевірки скласти акт, який направити до слідчого відділення Індустріального відділення поліції Дніпровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області (м. Дніпро, вул. Осіння, 6, поштовий індекс: 49051) у строки згідно чинного законодавства. Зобов'язати службових осіб ПАТ «Марганецький ГЗК» (код ЄДРПОУ 190911) надати працівникам СДПІ з обслуговування великих платників у м. Дніпропетровську МГУ ДФС, доступ до документів (завірених копій), які необхідні для проведення документальної перевірки, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Слідчий СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Фролов А.О. клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Шевченко С.В. про призначення документальної позапланової перевірки підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Позапланова документальна перевірка у відповідності до п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Відповідно до ч. 8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки проведення документальної позапланової перевірки необхідне для повного та всебічного документування протиправного механізму організованого посадовими особами ПП «ПЛМЗ» та гірничо-збагачувальними комбінатами Дніпропетровського регіону, з метою встановлення суми збитків, нанесених державному бюджету України.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 110, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Фролова А.О., погоджене з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Шевченко С.В. про призначення документальної позапланової перевірки - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 12016040660002247 документальну позапланову перевірку ПАТ «Марганецький ГЗК» (код ЄДРПОУ 190911, юр. адреса: Дніпропетровська обл., м. Марганець, вул. Радянська, буд. 62) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України по проведеним фінансово-господарським операціям, в тому числі по взаємовідносинам із ПП «Полтавський ливарно-механічний завод» (код ЄДРПОУ 31495420, юр. адреса: м. Полтава, вул. Ливарна, буд. 12) за період з 01.01.2014 по день постановлення ухвали слідчим суддею.

Проведення перевірки доручити працівникам СДПІ з обслуговування великих платників у м. Дніпропетровську МГУ ДФС у строки встановлені Податковим кодексом України. За наслідками проведеної перевірки скласти акт, який направити до слідчого відділення Індустріального відділення поліції Дніпровського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області (м. Дніпро, вул. Осіння, 6, поштовий індекс: 49051) у строки згідно чинного законодавства.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «Марганецький ГЗК» (код ЄДРПОУ 190911) надати працівникам СДПІ з обслуговування великих платників у м. Дніпропетровську МГУ ДФС, доступ до документів (завірених копій), які необхідні для проведення документальної перевірки.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар