Ухвала суду № 62656085, 11.11.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

760/18642/16-к

1-кс/760/14798/16

солом`янський районний суд міста києва

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

11 листопада 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., за участю секретаря Піддубняк І.О., слідчого Загурського Й.І., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Солом`янському районі ГУ ДФС в м. Києві Загурського Й.І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Петрунею Р.А., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32016100090000057 від 13.06.2016, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834) банківські рахунки №26050052612273, №26006052625838, №26008052619701, №26008052616072, №26005052617609; ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306) банківські рахунки №26009052649930, №26002052643739, №26001052643279; ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501) банківські рахунки №26008052665313, №26008052646581; ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185) банківські рахунки №26007052660900, №26000052654054, №26007052657753; ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652) банківські рахунки №26003052655726, №26009052647084, №26008052649919, №26004052649913; ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762) банківські рахунки №26000052658061, №26009052648908, №26002052655437; ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250) банківські рахунки №26000052662972, №26008052667098, №26006052671439, які перебувають у володінні в ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), що розташований за адресами: м. Київ проспект Перемоги, 65 та м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, та надати дозвіл на проведення виїмки документів справ із юридичного оформлення рахунків вказаних підприємств у завірених належним чином копіях, мотивуючи свої вимоги наступним.

Так, слідчим управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32016100090000057 від 13.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території міста Києва протягом тривалого часу діє група осіб до якої входить ОСОБА_4, ОСОБА_5 та інші невстановлені особи, які використовують підконтрольні підприємства ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834), ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306), ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501), ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185), ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652), ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762), ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250) та інші шляхом укладання штучних договорів на постачання ТМЦ з компаніями нерезидентами «Intrade Group Company Corp», «Rivas Transell LLP», «Coweroll Markets LLP» та ін., які зареєстровані в офшорних зонах, зменшують митну вартість імпортованих товарів та занижують нарахування і сплату обов'язкових платежів під час їх розмитнення, до державного бюджету України.

Продовжуючи злочинні наміри зазначена група осіб, шляхом відображення в бухгалтерських та податкових документах неправдивих відомостей щодо подальшої реалізації імпортованої продукції в адресу транзитно формуючих підприємств у складі ТОВ «Генезіс ЛТД» (код 39845572), ТОВ «Грондосто» (код 39824479), ТОВ «Патро Груп» (код 39656821), ТОВ «Армагон» (код 39341249), ТОВ «А Плюс Буд» (код 38290026), ТОВ «24 Елемент» (код 37226536), ТОВ «Промітех Маш» (код 34763731), ТОВ «Техносоюз і К» (код 31815357), ПП «ВКФ «Рембудсервіс-2001» (код 31484748), ТОВ «Проміндустрія» (код 30967448), ТОВ «ДСБ» (код 37539083), ТОВ»ТЕЛДЕРІ-ТРЕЙД» (код 39814544), ТОВ «СІА ЕЛЕКТРИК» (код 38737731), ТОВ «МІНТЕРН» (код 39566885), ПП «Владікс» (32811400), ТОВ «ГЕНСТАР» (код 33584212), ТОВ «ДОМ ТРЕЙД ПС» (код 39220508), ТОВ «СТРОЙБУД СЕРВІС» (код 39621762), ТОВ «АЛСАН ПЛЮС» (код 36263650), ТОВ «ЗАПЧАСТИНА-КОМП Т» (код 34763045), ТОВ «ШАТО ДЕ БРІССАК» (код 37308461), ТОВ «ПТІ УКРАЇНА» (код 32903790) та інших незаконно формує податковий кредит, а імпортований товар фактично реалізовує за готівку через ТОВ «Авто Газ Глобал», ФОП ОСОБА_7 та інших.

Так, у подальшому встановлено, що транзитна група підприємств шляхом заміни номенклатури товару в податкових накладних (газових балонів для автомобілів, телефонних аксесуарів, предметів розкоші на арматуру, бетон, ремонтні послуги та інше) створює незаконну податкову вигоду реальному сектору економіки, що призводить до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Згідно бази даних «Податковий блок» встановлено, що:

ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26050052612273, №26006052625838, №26008052619701, №26008052616072, №26005052617609 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26009052649930, №26002052643739, №26001052643279 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26008052665313, №26008052646581 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26007052660900, №26000052654054, №26007052657753 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26003052655726, №26009052647084, №26008052649919, №26004052649913 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26000052658061, №26009052648908, №26002052655437 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649);

ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківські рахунки №26000052662972, №26008052667098, №26006052671439 у ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649).

Під час досудового розслідування у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834), ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306), ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501), ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185), ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652), ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762), ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), серед яких: листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунки ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834), ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306), ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501), ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185), ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652), ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762), ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250), довіреності на зняття грошових коштів з рахунків, заяви на видачу чекових книжок, договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, рух коштів.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні за переконанням слідчого мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися інформація щодо службових осіб даних підприємств та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт надходження грошових коштів на банківських рахунки ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834), ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306), ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501), ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185), ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652), ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762), ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250) з банківських рахунків ТОВ «Генезіс ЛТД» (код 39845572), ТОВ «Грондосто» (код 39824479), ТОВ «Патро Груп» (код 39656821), ТОВ «Армагон» (код 39341249), ТОВ «А Плюс Буд» (код 38290026), ТОВ «24 Елемент» (код 37226536), ТОВ «Промітех Маш» (код 34763731), ТОВ «Техносоюз і К» (код 31815357), ПП «ВКФ «Рембудсервіс-2001» (код 31484748), ТОВ «Проміндустрія» (код 30967448), ТОВ «ДСБ» (код 37539083), ТОВ»ТЕЛДЕРІ-ТРЕЙД» (код 39814544), ТОВ «СІА ЕЛЕКТРИК» (код 38737731), ТОВ «МІНТЕРН» (код 39566885), ПП «Владікс» (32811400), ТОВ «ГЕНСТАР» (код 33584212), ТОВ «ДОМ ТРЕЙД ПС» (код 39220508), ТОВ «СТРОЙБУД СЕРВІС» (код 39621762), ТОВ «АЛСАН ПЛЮС» (код 36263650), ТОВ «ЗАПЧАСТИНА-КОМП Т» (код 34763045), ТОВ «ШАТО ДЕ БРІССАК» (код 37308461), ТОВ «ПТІ УКРАЇНА» (код 32903790), а також перерахунок коштів на банківські рахунки компаній нерезидентів.

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку даних підприємств, отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Представник банку в судове засідання не викликався з огляду на порушене детективом клопотання розглядати справу без участі представника володільця речей і документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Згідно норми ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Так, у відповідності до положень ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні детектива, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст.161, 162 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві Загурському Йосипу Івановичу тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ТОВ «Імпорт Консалтинг» (код 37397834) банківські рахунки №26050052612273, №26006052625838, №26008052619701, №26008052616072, №26005052617609; ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік» (код 40165306) банківські рахунки №26009052649930, №26002052643739, №26001052643279; ТОВ «Амаркорд Компані» (код 40326501) банківські рахунки №26008052665313, №26008052646581; ТОВ «Тех Арт Мобайл» (код 40356185) банківські рахунки №26007052660900, №26000052654054, №26007052657753; ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс» (код 40477652) банківські рахунки №26003052655726, №26009052647084, №26008052649919, №26004052649913; ТОВ «Глобал Логістик Сервіс» (код 40477762) банківські рахунки №26000052658061, №26009052648908, №26002052655437; ТОВ «Авто Енерджи» (код 40602250) банківські рахунки №26000052662972, №26008052667098, №26006052671439, які перебувають у володінні в ФІЛІЯ «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), що розташований за адресами: м. Київ проспект Перемоги, 65 та м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, із можливістю зробити копії цих документів, а саме:

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

копій особистих документів службових осіб підприємства,

договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності;

договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

надати ІР-адреси з яких здійснюється з'єднання користувача під час проведення електронних операцій (платежів) з банківською установою;

також, в обов'язковому порядку надати данні про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Імпорт Консалтинг», ТОВ «Імекс Глобал Лоджистік», ТОВ «Амаркорд Компані», ТОВ «Тех Арт Мобайл», ТОВ «Юкрейніан Кастомс Сервіс», ТОВ «Глобал Логістик Сервіс», ТОВ «Авто Енерджи» в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження №760/18642/16-к; 1-кс/760/14798/16.

Примірник 2 - слідчий Загурський Й.І.

Слідчий суддя В.С. Кицюк