Ухвала суду № 62638462, 11.11.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17269/16-к

н/п 1-кс/640/8535/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" листопада 2016 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Бєліковій В.О., за участю прокурора Ковальова Ю.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції Темник Антона Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 12016220000001066 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП в Харківській області ст. лейтенант поліції Темник А.О. 07.11.2016 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником Ю.Ю. Ковальовим, яким просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів в Слобожанській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, розташованої за адресою: Харківська обл., Дергачівський район, м. Дергачі, вул. Садова, 10: вилучення належним чином завірених копій матеріалів юридичної, реєстраційної та облікової справ ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363; вилучення належним чином завірених всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок, зустрічних звірок, ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; вилучення в електронному та паперовому вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363 з 2007 року по теперішній час, а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; вилучення в електронному та паперовому вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 2007 року по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення в електронному на паперовому вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 2007 року по теперішній час; вилучення в електронному та паперовому вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 2007 року по теперішній час.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що протягом 2014-2015 років посадові особи ПП «ПОЛЕ-2007», ЄДРПОУ 34634363, юридична адреса: Харківська область, Дергачівський район, с. Руська Лозова, вул. Польова, 2 квартира, 40, за попередньою змовою і в групі з посадовими особами Русько-Лозівської сільської ради за договорами оренди об'єктів водопостачання, водовідведення та спецтехніки, у тому числі шляхом зменшення орендної платні, заволоділи бюджетними коштами в розмірі близько 230000 гривень, а також коштами в сумі 175000 гривень, безпідставно отриманими, в якості фінансової підтримки від Русько-Лозівської сільської ради для ПП «ПоЛе-2007», чим спричинили територіальній громаді села матеріальний збиток на вказану суму.

Допитаний у якості свідка, голова Русько-Лозівської сільської ради ОСОБА_3, пояснив, що на балансі сільської ради перебуває майно територіальної громади, серед якого: 3 водонапірні башти, 3 свердловини, системи водопостачання, системи водовідведення, поля фільтрації, сміттєвоз, екскаватор, а також нежитлові приміщення, які знаходяться за адресою: Харківська область, Дергачівський район, с. Руська Лозова, вул. Польова, 2, 4 під'їзд, які на підставі договору оренди, що був укладений попереднім сільським головую, орендуються ПП «ПОЛЕ-2007, код ЄДРПОУ 34634363, директором якого є ОСОБА_4 Остання використовує вказане майно в особистих цілях, з метою збагачення, фактично надходжень від його використання територіальна громада не отримує, незаконно використовує водні ресурси, надаючи їх в користування приватним суб'єктам господарської діяльності за матеріальну винагороду без документального оформлення вказаних відносин, здійснює відкачку нечистот з вказаних суб'єктів господарської діяльності, які зливає в очисні споруди, які перебувають на балансі селищної ради. Окрім того під час проведення перевірки співробітниками Держфінінспекції встановлено, що ПП «ПОЛЕ-2007» незаконно отримувало від селищної ради безповоротну матеріальну допомогу, що заборонено діючим законодавством. Внаслідок чого актом ревізії встановлено нестачу матеріальних цінностей в сумі 170000 гривень. Таким чином, діями службових осіб ПП «ПОЛЕ-2007», Русько-Лозівській сільській раді Дергачівського району спричинені матеріальні збитки на загальну суму понад 300000 гривень. Та в теперішній час вказана діяльність продовжується, у зв'язку із чим спричинюється матеріальна шкода територіальній громаді.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України Курочка О.А., посадові особи ПП «ПОЛЕ-2007» надають водопостачання приватним підприємцям, які розташовані на території сільської ради без офіційних документів, у зв'язку з чим оплата за користування майном громади до бюджету не надходить.

Також встановлено, що ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, перебуває на обліку в Слобожанській об'єднаній ДПІ ГУ ДФС в Харківській області, яка розташована за адресою: Харківська область, м. Дергачі, вул. Садова, 10.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення-злочин, передбачений ч.3 ст.191 КК України, який відповідно до ст.12 КК України відноситься до категорії тяжких.

Слідчий вказав, що з метою отримання доказів та встановлення об'єктивних даних про вчинене кримінальне правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів в Слобожанській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Харківській області.

Відповідно до ст.162 ч.5 КПК України відомості, які можуть становити комерційну таємницю відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в Слобожанській об'єднаній ДПІ ГУ ДФС в Харківській області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим їх необхідно використати як докази.

Довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів іншими способами неможливо, тому що інформація, яка міститься в речах і документах, які знаходяться Слобожанській об'єднаній ДПІ ГУ ДФС в Харківській області може бути отримана тільки в порядку, передбаченому главою 15 Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий також вказав, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в Слобожанській об'єднаній ДПІ ГУ ДФС в Харківській області мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим необхідно отримати вказані матеріали для використання їх під час досудового розслідування.

Слідчий також вказав, що у зв'язку із тим, що під час досудового розслідування встановлена можлива наявність у групи осіб, які використовують підприємства з ознаками фіктивності у своїй злочинній діяльності, корупційних зв'язків в Слобожанській об'єднаній ДПІ ГУ ДФС в Харківській області, виклик представника інспекції для розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів може потягти за собою негативні наслідки у вигляді зміни або знищення речей та документів.

У судовому засіданні прокурор просив про задоволення клопотання.

Оскільки слідчим не було доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, представник Слобожанської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з'явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку прокурора, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за 12016220000001066 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у Слобожанській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, розташованій за адресою: Харківська область, м. Дергачі, вулиця Садова, 10, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Крім того, відповідно до відомостей, внесених слідчим до ЄРДР, протягом 2014-2015 років посадові особи ПП «ПОЛЕ-2007», ЄДРПОУ 34634363, за попередньою змовою і в групі з посадовими особами Русько-Лозівської сільської ради за договорами оренди об'єктів водопостачання, водовідведення та спецтехніки, у тому числі шляхом зменшення орендної платні, заволоділи бюджетними коштами в розмірі близько 230000 гривень, а також коштами в сумі 175000 гривень, безпідставно отриманими, в якості фінансової підтримки від Русько-Лозівської сільської ради для ПП «ПоЛе-2007», а отже слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого у межах вказаного періоду та відмовити у задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів за інші періоди, які не мають відношення до кримінального провадження № 12016220000001066 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції Темник Антона Олеговича про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 12016220000001066 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, - задовольнити частково.

Дозволити слідчому СУ ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції Темник Антону Олеговичу тимчасовий доступ до речей і документів в Слобожанській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, розташованої за адресою: Харківська обл., Дергачівський район, м. Дергачі, вул. Садова, 10: матеріалів юридичної, реєстраційної та облікової справ ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок, зустрічних звірок, ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; в електронному та паперовому вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363 з 01.01.2014 року по 31.12.2015, а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; в електронному та паперовому вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 01.01.2014 року по 31.12.2015, з усіма додатками до них; в електронному та паперовому вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 01.01.2014 року по 31.12.2015; в електронному та паперовому вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 01.01.2014 року по 31.12.2015, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

Зобов'язати представника Слобожанської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, розташованій за адресою: Харківська область, м. Дергачі, вулиця Садова, 10, надати слідчому СУ ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції Темник Антону Олеговичу тимчасовий доступ до речей і документів в Слобожанській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, розташованої за адресою: Харківська обл., Дергачівський район, м. Дергачі, вул. Садова, 10: матеріалів юридичної, реєстраційної та облікової справ ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок, зустрічних звірок, ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; в електронному та паперовому вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363 з 01.01.2014 року по 31.12.2015, а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; в електронному та паперовому вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 01.01.2014 року по 31.12.2015, з усіма додатками до них; в електронному та паперовому вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 01.01.2014 року по 31.12.2015; в електронному та паперовому вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП «ПОЛЕ-2007», код ЄДРПОУ 34634363, з 01.01.2014 року по 31.12.2015, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.12.2016 року.

Роз'яснити представнику Слобожанської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Колесник С.А.