Ухвала суду № 62555329, 03.11.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/8012/16-к

пр.№ 1-кс/464/1971/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

03 листопада 2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Р.Л. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016140000000121 від 16.08.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Трофімчук Р.Л. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України КК України, а саме: угод, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних документів про проведення розрахунків, векселів, інших документів, які свідчать про проведені фінансово - господарські операції за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 років по взаємовідносинах із ТОВ «Альфа трейдінг Львів» (код ЄДРПОУ 40218530), ТОВ «Альфа Біо Енерджі» (ЄДРПОУ 39314833), ТОВ «Мультілан» (код ЄДРПОУ 35047718), ПП «Аква-Медікум» (код ЄДРПОУ 31896965), ТОВ «Акрополь-Захід» (код ЄДРПОУ 37612396), ТОВ «Комплектспецбуд» (код ЄДРПОУ 36757232), ТОВ «Промбудексперт» (код ЄДРПОУ 37318794), ТОВ «Будінтайм» (код ЄДРПОУ 39512426), ТОВ «Джета Трейд» (код ЄДРПОУ 40032734), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні ТОВ «Стар-Буд» (ЄДРПОУ 35943091), яке зареєстровано за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с.Липники, вул.Угрина, 17.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016140000000121, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудового слідством встановлено, що ТОВ «Стар-Буд» на території Львівської області здійснює ввезення товарів (лінолеум, плитка, ламінат, інші) на територію України. Ввезені товари транспортуються та акумулюються в складські приміщення для подальшої їх реалізації фізичним (юридичним) особам за готівкові кошти, а по бухгалтерському та податковому обліках відображається реалізація вказаних товарів суб'єктам господарювання із ознаками «фіктивності» з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків. Крім того, досудовим розслідування встановлено, що ТОВ «Стар-Буд» протягом 2015 та першого півріччя 2016 років здійснили реалізацію імпортованих товарів за готівкові кошти кінцевим споживачам (юридичним, фізичним особам), а по бухгалтерському та податковому обліках відобразили реалізацію вказаних імпортованих товарів суб'єктам господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Альфа трейдінг Львів» (код ЄДРПОУ 40218530), ТОВ «Альфа Біо Енерджі» (ЄДРПОУ 39314833), ТОВ «Мультілан» (код ЄДРПОУ 35047718), ПП «Аква-Медікум» (код ЄДРПОУ 31896965), ТОВ «Акрополь-Захід» (код ЄДРПОУ 37612396), ТОВ «Комплектспецбуд» (код ЄДРПОУ 36757232), ТОВ «Промбудексперт» (код ЄДРПОУ 37318794), ТОВ «Будінтайм» (код ЄДРПОУ 39512426), ТОВ «Джета Трейд» (код ЄДРПОУ 40032734). Враховуючи, що вказані документи можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, що могло призвести до заниження сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин, просить клопотання задоволити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просить таке задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику ТОВ «Стар-Буд», з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Стар-Буд» (ЄДРПОУ 35943091), яке зареєстровано за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с.Липники, вул.Угрина, 17, а також те, що такі речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчуку Р.Л. тимчасовий доступ до документів - угод, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних документів про проведення розрахунків, векселів, інших документів, які свідчать про проведені фінансово - господарські операції за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 років по взаємовідносинах із ТОВ «Альфа трейдінг Львів» (код ЄДРПОУ 40218530), ТОВ «Альфа Біо Енерджі» (ЄДРПОУ 39314833), ТОВ «Мультілан» (код ЄДРПОУ 35047718), ПП «Аква-Медікум» (код ЄДРПОУ 31896965), ТОВ «Акрополь-Захід» (код ЄДРПОУ 37612396), ТОВ «Комплектспецбуд» (код ЄДРПОУ 36757232), ТОВ «Промбудексперт» (код ЄДРПОУ 37318794), ТОВ «Будінтайм» (код ЄДРПОУ 39512426), ТОВ «Джета Трейд» (код ЄДРПОУ 40032734), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні ТОВ «Стар-Буд» (ЄДРПОУ 35943091), яке зареєстровано за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с.Липники, вул.Угрина, 17.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.