Ухвала суду № 62551963, 08.11.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/13891/16-к

Провадження №1-кс/263/7072/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2016 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000035 від 15.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Маріуполі (МФО 335957), за адресою: м. Маріуполь, вулиця Бахчиванджи, будинок 5 корп.1.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Маргаз» (ЄДРПОУ 34440221), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ ДФС у Донецькій області, у період жовтня 2014 року квітня 2015 року, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, операції з придбання товарів у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Статус-Агро» ЄДРПОУ 37364933 (на даний час назву підприємства змінено на ТОВ «Агростат ЛТД»), ТОВ «Енергетичний Альянс «Амаетон» (ЄДРПОУ 38039563), ТОВ «Енергетична компанія «Іріда» (ЄДРПОУ 37687423), в той час як фактично вищевказаними підприємствами товари на адресу ТОВ «Маргаз» не постачалися, що призвело до несплати до бюджету держави службовими особами ТОВ «Маргаз» в період січня 2014 року квітня 2015 року податку на додану вартість на суму понад 3,5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Проведеним досудовим слідством та згідно листа Жовтневої ОДПІ м. Маріуполя ГУ ДФС у Донецькій області від 15.07.2015р. встановлено, що посадові особи ТОВ «Маргаз» в період з 01.01.2014 по 31.04.2015 р. використовували у господарській діяльності банківські рахунки №2600200019031 (російський рубль), №26002000031 (долар США), №26002000031 (євро), №26002000031 (українська гривня), №26109000031 (українська гривня), №26106000031 (долар США) відкриті в Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Маріуполі (МФО 335957).

З метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Маргаз» (ЄДРПОУ 34440221), осіб причетних до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Маргаз», встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення фактів перерахування грошей, які можуть бути не відображені у податковому обліку, перерахування грошей за «нібито» надані послуги, встановлення факту зняття готівкових грошових коштів, проведення почеркознавчих експертиз, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступу до документів щодо руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Маргаз», та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім фінансово-господарським операціям за період з 01.01.2014 по 31.04.2015р.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи щодо руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Маргаз», та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім фінансово-господарським операціям за період з 01.01.2014 по 31.04.2015р., мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, суддя

УХВАЛИЛА:

Надати тимчасовий доступ слідчім, які входять до слідчої групи старшому слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, старшому слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, старшому слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_3, слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_5, слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_6, які здійснюють оперативне супроводження: старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_7, оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період, що перебувають у володінні Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Маріуполі (МФО 335957), за адресою: м. Маріуполь, вулиця Бахчиванджи, будинок 5 корп.1, за період з 01.01.2014 р. по 31.04.2015р., а саме:

Оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Маргаз» (ЄДРПОУ 34440221): №2600200019031 (російський рубль), №26002000031 (долар США), №26002000031 (євро), №26002000031 (українська гривня), №26109000031 (українська гривня), №26106000031 (долар США) відкритих в Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Маріуполі (МФО 335957), а саме: карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «Маргаз», наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, доручень, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам ТОВ «Маргаз»: №2600200019031 (російський рубль), №26002000031 (долар США), №26002000031 (євро), №26002000031 (українська гривня), №26109000031 (українська гривня), №26106000031 (долар США), з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритим в Філії АТ «Укрексімбанк» в м.Маріуполі (МФО 335957), за адресою: м. Маріуполь, вулиця Бахчиванджи, будинок 5 корп.1, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «Маргаз» №2600200019031 (російський рубль), №26002000031 (долар США), №26002000031 (євро), №26002000031 (українська гривня), №26109000031 (українська гривня), №26106000031 (долар США), з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Кредитних справ ТОВ «Маргаз», в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів. Зобовязати службових осіб Філії АТ «Укрексімбанк» в м. Маріуполі (МФО 335957), за адресою: м. Маріуполь, вулиця Бахчиванджи, будинок 5 корп.1 надати вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа