Ухвала суду № 62513557, 20.07.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 20.07.2016 Справа № 554/3723/15-к

Справа № 554/3723/16-к

Провадження № 1-кс/554/5649/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 липня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №32015170000000012 від11.03.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366 та ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2015 рр. службові особи ряду підприємств, у т.ч. ТОВ «ВКП «КЗБК» (код ЄДРПОУ 38313975) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Скай-Девелопмент», ТОВ «ТДТП», ТОВ «Стоун Девелопмент», ТОВ «Агенція Простір», ТОВ «Укртрейдбуд», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Протектід», ПП «Водолій 14», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Промітей-ТЛ», ПП «Ексім-Басіс» (код ЄДРПОУ 39057913), ТОВ «Сейв Тайм», ТОВ «Інвест Консалт Компані», ПП «Голд Сервіс»внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також встановлено, що 01.09.2015 державним реєстратором Кременчуцького районного управління юстиції Полтавської області проведено реєстраційну дію у ході якої змінено адресу ТОВ «ВКП «КЗБК» (код ЄДРПОУ 38313975) з Полтавської області, Кременчуцький район, с. Камяні Потоки, вул. Радгоспна, 22 на АДРЕСА_1. Директором та засновником даного підприємства став ОСОБА_2 (код НОМЕР_1).

05.02.2016 в якості свідка допитано ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), який повідомив, що ніякого відношення до діяльності ТОВ «ВКП «КЗБК» (код ЄДРПОУ 38313975) не має і ніколи не мав. Також повідомив, що ніколи не бачив та не отримував печатку, документи бухгалтерської та податкової звітності даного підприємства.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ВКП «КЗБК» (код ЄДРПОУ 38313975) має відкриті банківські рахунки №26005455014477 (Українська гривня), №2600545501447 (долар США) та №2600545501447 (євро) в АТ «ОТП ОСОБА_1» (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

Оригінали документів та виписки по рахунках ТОВ «ВКП «КЗБК» (код ЄДРПОУ 38313975), а саме: регістри аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них (із зазначенням реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу на паперовому носії), оригінали справи з юридичного оформлення та відкриття вказаних рахунків, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, картки зі зразками підписів, відбитків печаток, оригінали касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); чеків та інших документів на зняття готівки з 02.10.2015 по 12.07.2016; оригінали установчих та реєстраційних документів, копії паспортів, усі договори з банком, що діяли з дати відкриття рахунку до теперішнього часу, платіжні доручення з 02.10.2015 по 12.07.2016, заявки про зняття грошових коштів з рахунку з 02.10.2015 по 12.07.2016, доручення (довіреності) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з дати відкриття рахунку до теперішнього часу, документи щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, та інші документи, перебувають у володінні АТ «ОТП ОСОБА_1» (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, та зберігаються у приміщенні АТ «ОТП ОСОБА_1» (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення їх (здійснення їх виїмки) здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

З урахуванням викладеного, з метою недопущення знищення або заміни документів, необхідно провести виїмку відомостей про рух грошових коштів (перерахування та одержання) по рахункам за №26005455014477 (Українська гривня) за період з 02.10.2015 по 12.07.2016, №26005455014477 (долар США) за період з 31.12.2014 по 12.07.2016 та №26005455014477 (євро) за період з 02.10.2015 по 12.07.2016, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, у паперовому та електронному вигляді; а також оригіналів справи з юридичного оформлення та відкриття вказаного рахунку, згідно постанови НБУ №492 від 12.11.2003 року, карток зі зразками підписів, відбитків печаток; оригіналів касових документів (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанції); чеків та інших документів на зняття готівки з 02.10.2015 по 12.07.2016; оригіналів установчих та реєстраційних документів, копій паспортів; оригіналів усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунку до теперішнього часу, платіжні доручення з 02.10.2015 по 12.07.2016, заявок про зняття грошових коштів з рахунку 02.10.2015 по 12.07.2016, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, що діяли з дати відкриття рахунку до теперішнього часу, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення, устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали; інших документів, що перебувають у володінніАТ «ОТП ОСОБА_1» (МФО 300528), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.Слідчий суддя, згідно ч.2 ст.163 КПК України, вважає за необхідне провести розгляд питання слідчим суддею клопотання без участі володільців документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання частково.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалила:

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до документів з можливістю зняття копій ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахунках: №26005455014477 (Українська гривня), №26005455014477(долар США), №26005455014477(євро), відкритих у АТ «ОТП ОСОБА_1» (МФО 300528), а також інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження та які перебувають у володінні у АТ «ОТП ОСОБА_1» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

* з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств, код ЄДРПОУ, тощо);

* підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

* призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

* дату та час перерахування;

* залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції,

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках №26005455014477 (Українська гривня) за період з 02.10.2015 по 12.07.2016, №26005455014477(долар США) за період з 02.10.2015 по 12.07.2016, №26005455014477(євро) за період з 02.10.2015 по 12.07.2016.

2.Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3О, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, заступнику начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, а також іншим особам за доручення слідчого.

Строк діїухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська