Ухвала суду № 62510981, 31.10.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/9943/16-к

Провадження № 1-кс/369/2213/16

УХВАЛА

Іменем України

31.10.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю слідчого Шевчука В.В., розглянувши клопотання слідчого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчука В.В. у кримінальному провадженні № 32015110200000033 від 22.10.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчук В.В. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Київської обласної державної адміністрації.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що ТОВ з ІІ «Вінер Імпортс Україна ЛТД» здійснювало фінансово-господарські операції з придбання інформаційно-консультаційних послуг у ДП «ССМ» філія «МедіаВест» ДП «ССМ» (код ЄДРПОУ 31991251), ТОВ «Діджитал реклама сервіс» (код ЄДРПОУ 36507612), в 2012-2014 роках, ПРАТ «Україна Футбол» Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 20030799), ТОВ «Р.А. Реклама Центр» (код ЄДРПОУ 33737538), ТОВ «АТ Медіа» (код ЄДРПОУ 33492787), ТОВ «Біг Медіа» (код ЄДРПОУ 25281224), ТОВ «Технології маркетингу» (код ЄДРПОУ 35962355), ТОВ «Автофотопродажа» (код ЄДРПОУ 21671715), ТОВ «Автомедіагруп» (код ЄДРПОУ 38922116), ТОВ «Світ ТВ» (код ЄДРПОУ 33638770), ТОВ АІ «Автоцентр» (код ЄДРПОУ 25278601), ТОВ «Медійні системи» (код ЄДРПОУ 33401113), ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (код ЄДРПОУ 31729918), ТОВ «ЮСП» (код ЄДРПОУ 30779030), ТОВ «ПАН БАБЛішин» (код ЄДРПОУ 36470394), ТОВ «СОК «Монітор» (код ЄДРПОУ 30437959), ТОВ «Укрдрук» (код ЄДРПОУ 32847898), ТОВ «Укрдрук Ю.А.» (код ЄДРПОУ 37950179), ТОВ «Видавничій дім «Індепендент Медіа» (код ЄДРПОУ 32855102), ДП «Бурда Україна (код ЄДРПОУ 24740397), ІП «ГФК Юкрейн» (код ЄДРПОУ 23512345), ТОВ «Прайсуотерхаускуперс» (код ЄДРПОУ 20029371), ТОВ «Вольф Сервіс» (код ЄДРПОУ 37423036), ТОВ «Студія Картлі» (код ЄДРПОУ 35012072), ТОВ «Олекс» (код ЄДРПОУ 13806394), а саме: розміщення реклами на радіо, реклама на каналах «Новий», «СТБ», «М1» та ін., розміщення реклами в мережі інтернет, розміщення зовнішньої реклами, рекламні послуги, розміщення та обслуговування реклами, реклама в журналі «автофотопродажа», рекламні послуги в газеті, виготовлення рекламного відеоролика, рекламні послуги в газеті «Автобазар»; розміщення реклами; послуги з організації рекламної компанії; послуги з організації проведення презентації; розміщення рекламних матеріалів в журналі; консультаційні послуги. У акті перевірки зазначено, що встановити пов'язаність даних операцій з господарською діяльністю ТОВ з ІІ «Вінер Імпортс Україна ЛТД» не є можливим оскільки в актах наданих послуг не зазначено реквізити договору, місця складання актів виконаних робіт, неможливо ідентифікувати осіб, що склали, неможливо встановити одиницю виміру господарської операції, до перевірки не надано звітів, аналізів діаграм, фото звітів. Також, згідно договорів на реалізацію товарів витрати на рекламу несе дилер (ТОВ «Віннер Автомотів», ТОВ «ВідіСкай Моторз» та ін.

За результатами вивчення встановлено, що службові особи ТОВ з ІІ «Вінер Імпортс Україна ЛТД» ухилилися від сплати податків на загальну суму 30 340 287 грн.

У ході досудового розслідування виникла необхідність встановити реальність здійснення послуг щодо розміщення зовнішньої реклами вищевказаними суб'єктами господарювання на замовлення ТОВ з ІІ «Вінер Імпортс Україна ЛТД».

Згідно з ч. 1 ст. 16 Закону України «Про рекламу» від 03.07.1996 (із змінами та доповненнями): «Розміщення зовнішньої реклами у населених пунктах проводиться на підставі дозволів, що видаються виконавчими органами сільських, селищних, міських рад, а поза межами населених пунктів - на підставі дозволів, що видаються обласними державними адміністраціями, а на території Автономної Республіки Крим - Радою Міністрів Автономної Республіки Крим, в порядку, встановленому цими органами на підставі типових правил, що затверджуються Кабінетом Міністрів України».

Відповідно до постанови п.п. 3, 5 КМУ «Про затвердження Типових правил розміщення зовнішньої реклами» №2067 від 29.12.2003 (із змінами та доповненнями) встановлено, що зовнішня реклама розміщується на підставі дозволів та у порядку, встановленому виконавчими органами сільських, селищних, міських рад відповідно до цих Правил. Для регулювання діяльності з розміщення зовнішньої реклами сільська, селищна, міська рада може утворювати відділ, управління, інший виконавчий орган або покладати відповідні функції на існуючий відділ, управління. До повноважень робочого органу належать: розгляд заяв розповсюджувачів зовнішньої реклами на надання дозволу, внесення змін у дозвіл, переоформлення дозволу та продовження строку його дії; надання у разі потреби розповсюджувачам зовнішньої реклами архітектурно-планувальних завдань на опрацювання проектно-технічної документації для розташування складних (дахових) рекламних засобів; прийняття рішення про встановлення пріоритету заявника на місце розташування рекламного засобу, продовження строку, на який встановлено зазначений пріоритет, або про відмову в установленні такого пріоритету; підготовка проекту рішення виконавчого органу ради щодо надання дозволу (у тому числі погодження з органами та особами, зазначеними у пункті 16 цих Правил) чи про відмову у його наданні; видача дозволу на підставі рішення виконавчого органу ради; ведення інформаційного банку даних місць розташування рекламних засобів, плану їх розміщення та надання в установленому порядку інформації для оновлення даних містобудівного кадастру населених пунктів; подання територіальним органам спеціально уповноваженого центрального органу виконавчої влади у сфері захисту прав споживачів в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі матеріалів про порушення порядку розповсюдження та розміщення реклами; підготовка і подання виконавчому органу ради пропозицій щодо розмірів плати за надання послуг робочим органом на підставі калькуляції витрат для прийняття відповідного рішення.

Крім того встановлено, що у період 2010-2015 р.р. зовнішня реклама на замовлення ТОВ з ІІ «Вінер Імпортс Україна ЛТД» повинна була бути встановлена за межами населених пунктів на території Київської області. Таким чином, відповідно до Закону України «Про рекламу» від 03.07.1996 (із змінами та доповненнями) наступні підприємства, а саме: ДП «ССМ» філія «МедіаВест» ДП «ССМ» (код ЄДРПОУ 31991251); ТОВ «Діджитал реклама сервіс» (код ЄДРПОУ 36507612), ПРАТ «Україна Футбол» Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 20030799), ТОВ «Р.А. Реклама Центр» (код ЄДРПОУ 33737538), ТОВ «АТ Медіа» (код ЄДРПОУ 33492787), ТОВ «Біг Медіа» (код ЄДРПОУ 25281224); ТОВ «Технології маркетингу» (код ЄДРПОУ 35962355), ТОВ «Автофотопродажа» (код ЄДРПОУ 21671715), ТОВ «Автомедіагруп» (код ЄДРПОУ 38922116), ТОВ «Світ ТВ» (код ЄДРПОУ 33638770), ТОВ АІ «Автоцентр» (код ЄДРПОУ 25278601), ТОВ «Медійні системи» (код ЄДРПОУ 33401113), ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (код ЄДРПОУ 31729918), ТОВ «ЮСП» (код ЄДРПОУ 30779030), ТОВ «ПАН БАБЛішин» (код ЄДРПОУ 36470394), ТОВ «СОК «Монітор» (код ЄДРПОУ 30437959), ТОВ «Укрдрук» (код ЄДРПОУ 32847898), ТОВ «Укрдрук Ю.А.» (код ЄДРПОУ 37950179), ТОВ «Видавничій дім «Індепендент Медіа» (код ЄДРПОУ 32855102), ДП «Бурда Україна (код ЄДРПОУ 24740397), ІП «ГФК Юкрейн» (код ЄДРПОУ 23512345), ТОВ «Прайсуотерхаускуперс» (код ЄДРПОУ 20029371), ТОВ «Вольф Сервіс» (код ЄДРПОУ 37423036), ТОВ «Студія Картлі» (код ЄДРПОУ 35012072), ТОВ «Олекс» (код ЄДРПОУ 13806394), повинні були б одержувати дозвіл на розміщення зовнішньої реклами у Київській обласній державній адміністрації.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні Київської обласної державної адміністрації та містять інформацію щодо дозволів на розміщення зовнішньої реклами, які видавалися упродовж 2010-2015 р.р. вищевказаним суб'єктам господарювання. Дана інформація містить важливе значення для досудового розслідування, оскільки аналізуючи її можливо буде встановити реальність або «фіктивність» послуг, які ніби-то надавалися вищезазначеними підприємствами для ТОВ з ІІ «Вінер Імпортс Україна ЛТД».

Оскільки перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі їх відсутності - копій (дублікатів), та отримати можливість вилучити їх копії, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення цих документів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні - не можливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні Київської обласної державної адміністрації, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність осіб Київської обласної державної адміністрації, у володінні яких знаходяться дані документи, з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Шевчуку Володимиру Володимировичу або іншій особі, на підставі його доручення, тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Київської обласної державної адміністрації, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на електронних та/або паперових носіях, а саме документів, щодо отримання дозволів на розміщення зовнішньої реклами ДП «ССМ» філія «МедіаВест» ДП «ССМ» (код ЄДРПОУ 31991251); ТОВ «Діджитал реклама сервіс» (код ЄДРПОУ 36507612), ПРАТ «Україна Футбол» Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 20030799), ТОВ «Р.А. Реклама Центр» (код ЄДРПОУ 33737538), ТОВ «АТ Медіа» (код ЄДРПОУ 33492787), ТОВ «Біг Медіа» (код ЄДРПОУ 25281224); ТОВ «Технології маркетингу» (код ЄДРПОУ 35962355), ТОВ «Автофотопродажа» (код ЄДРПОУ 21671715), ТОВ «Автомедіагруп» (код ЄДРПОУ 38922116), ТОВ «Світ ТВ» (код ЄДРПОУ 33638770), ТОВ АІ «Автоцентр» (код ЄДРПОУ 25278601), ТОВ «Медійні системи» (код ЄДРПОУ 33401113), ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (код ЄДРПОУ 31729918), ТОВ «ЮСП» (код ЄДРПОУ 30779030), ТОВ «ПАН БАБЛішин» (код ЄДРПОУ 36470394), ТОВ «СОК «Монітор» (код ЄДРПОУ 30437959), ТОВ «Укрдрук» (код ЄДРПОУ 32847898), ТОВ «Укрдрук Ю.А.» (код ЄДРПОУ 37950179), ТОВ «Видавничій дім «Індепендент Медіа» (код ЄДРПОУ 32855102), ДП «Бурда Україна (код ЄДРПОУ 24740397), ІП «ГФК Юкрейн» (код ЄДРПОУ 23512345), ТОВ «Прайсуотерхаускуперс» (код ЄДРПОУ 20029371), ТОВ «Вольф Сервіс» (код ЄДРПОУ 37423036), ТОВ «Студія Картлі» (код ЄДРПОУ 35012072), ТОВ «Олекс» (код ЄДРПОУ 13806394) упродовж 2010-2015 р.р., а саме:

- копій дозволів на розміщення зовнішньої реклами (або відмови в наданні дозволу), які видавались Київською обласною державною адміністрацією для ДП «ССМ» філія «МедіаВест» ДП «ССМ» (код ЄДРПОУ 31991251); ТОВ «Діджитал реклама сервіс» (код ЄДРПОУ 36507612), ПРАТ «Україна Футбол» Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 20030799), ТОВ «Р.А. Реклама Центр» (код ЄДРПОУ 33737538), ТОВ «АТ Медіа» (код ЄДРПОУ 33492787), ТОВ «Біг Медіа» (код ЄДРПОУ 25281224); ТОВ «Технології маркетингу» (код ЄДРПОУ 35962355), ТОВ «Автофотопродажа» (код ЄДРПОУ 21671715), ТОВ «Автомедіагруп» (код ЄДРПОУ 38922116), ТОВ «Світ ТВ» (код ЄДРПОУ 33638770), ТОВ АІ «Автоцентр» (код ЄДРПОУ 25278601), ТОВ «Медійні системи» (код ЄДРПОУ 33401113), ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (код ЄДРПОУ 31729918), ТОВ «ЮСП» (код ЄДРПОУ 30779030), ТОВ «ПАН БАБЛішин» (код ЄДРПОУ 36470394), ТОВ «СОК «Монітор» (код ЄДРПОУ 30437959), ТОВ «Укрдрук» (код ЄДРПОУ 32847898), ТОВ «Укрдрук Ю.А.» (код ЄДРПОУ 37950179), ТОВ «Видавничій дім «Індепендент Медіа» (код ЄДРПОУ 32855102), ДП «Бурда Україна (код ЄДРПОУ 24740397), ІП «ГФК Юкрейн» (код ЄДРПОУ 23512345), ТОВ «Прайсуотерхаускуперс» (код ЄДРПОУ 20029371), ТОВ «Вольф Сервіс» (код ЄДРПОУ 37423036), ТОВ «Студія Картлі» (код ЄДРПОУ 35012072), ТОВ «Олекс» (код ЄДРПОУ 13806394) упродовж 2010-2015 р.р.;

- копій заяв на розміщення зовнішньої реклами з додатком №1 до них (фотокартка або комп'ютерний макет місця (розміром не менш як 6 х 9 сантиметрів), на якому планується розташування рекламного засобу, та ескіз рекламного засобу з конструктивним рішенням), які надходили від ДП «ССМ» філія «МедіаВест» ДП «ССМ» (код ЄДРПОУ 31991251); ТОВ «Діджитал реклама сервіс» (код ЄДРПОУ 36507612), ПРАТ «Україна Футбол» Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 20030799), ТОВ «Р.А. Реклама Центр» (код ЄДРПОУ 33737538), ТОВ «АТ Медіа» (код ЄДРПОУ 33492787), ТОВ «Біг Медіа» (код ЄДРПОУ 25281224); ТОВ «Технології маркетингу» (код ЄДРПОУ 35962355), ТОВ «Автофотопродажа» (код ЄДРПОУ 21671715), ТОВ «Автомедіагруп» (код ЄДРПОУ 38922116), ТОВ «Світ ТВ» (код ЄДРПОУ 33638770), ТОВ АІ «Автоцентр» (код ЄДРПОУ 25278601), ТОВ «Медійні системи» (код ЄДРПОУ 33401113), ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (код ЄДРПОУ 31729918), ТОВ «ЮСП» (код ЄДРПОУ 30779030), ТОВ «ПАН БАБЛішин» (код ЄДРПОУ 36470394), ТОВ «СОК «Монітор» (код ЄДРПОУ 30437959), ТОВ «Укрдрук» (код ЄДРПОУ 32847898), ТОВ «Укрдрук Ю.А.» (код ЄДРПОУ 37950179), ТОВ «Видавничій дім «Індепендент Медіа» (код ЄДРПОУ 32855102), ДП «Бурда Україна (код ЄДРПОУ 24740397), ІП «ГФК Юкрейн» (код ЄДРПОУ 23512345), ТОВ «Прайсуотерхаускуперс» (код ЄДРПОУ 20029371), ТОВ «Вольф Сервіс» (код ЄДРПОУ 37423036), ТОВ «Студія Картлі» (код ЄДРПОУ 35012072), ТОВ «Олекс» (код ЄДРПОУ 13806394) до Київської обласної державної адміністрації упродовж 2010-2015 р.р.;

- витяг (інформацію) з інформаційного банку даних місць розташування рекламних засобів (плану їх розміщення), які розміщувалися ДП «ССМ» філія «МедіаВест» ДП «ССМ» (код ЄДРПОУ 31991251); ТОВ «Діджитал реклама сервіс» (код ЄДРПОУ 36507612), ПРАТ «Україна Футбол» Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 20030799), ТОВ «Р.А. Реклама Центр» (код ЄДРПОУ 33737538), ТОВ «АТ Медіа» (код ЄДРПОУ 33492787), ТОВ «Біг Медіа» (код ЄДРПОУ 25281224); ТОВ «Технології маркетингу» (код ЄДРПОУ 35962355), ТОВ «Автофотопродажа» (код ЄДРПОУ 21671715), ТОВ «Автомедіагруп» (код ЄДРПОУ 38922116), ТОВ «Світ ТВ» (код ЄДРПОУ 33638770), ТОВ АІ «Автоцентр» (код ЄДРПОУ 25278601), ТОВ «Медійні системи» (код ЄДРПОУ 33401113), ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (код ЄДРПОУ 31729918), ТОВ «ЮСП» (код ЄДРПОУ 30779030), ТОВ «ПАН БАБЛішин» (код ЄДРПОУ 36470394), ТОВ «СОК «Монітор» (код ЄДРПОУ 30437959), ТОВ «Укрдрук» (код ЄДРПОУ 32847898), ТОВ «Укрдрук Ю.А.» (код ЄДРПОУ 37950179), ТОВ «Видавничій дім «Індепендент Медіа» (код ЄДРПОУ 32855102), ДП «Бурда Україна (код ЄДРПОУ 24740397), ІП «ГФК Юкрейн» (код ЄДРПОУ 23512345), ТОВ «Прайсуотерхаускуперс» (код ЄДРПОУ 20029371), ТОВ «Вольф Сервіс» (код ЄДРПОУ 37423036), ТОВ «Студія Картлі» (код ЄДРПОУ 35012072), ТОВ «Олекс» (код ЄДРПОУ 13806394) упродовж 2010-2015 р.р.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун