Ухвала суду № 62510968, 31.10.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/9940/16-к

Провадження № 1-кс/369/2210/16

УХВАЛА

Іменем України

31.10.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво- Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю ст. слідчого Мазура В.М., розглянувши клопотання ст. слідчого СУ ФР ДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мазура В.М. у кримінальному провадженні № 32015110200000049 від 17.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся ст. слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мазур В.М. з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області Філімоновим В.О., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у ТОВ «Торговий дім Кама», ТОВ «Агрофірма «Українська олива», ТОВ «Агрофірма Золотий Луг» та ТОВ «Драгобудстрой» являється директором, головним бухгалтером та засновником одна особа ОСОБА_4 (код і.п.н. НОМЕР_1).

Крім того в ході аналізу АІС «Податковий Блок» встановлено, що на громадянину ОСОБА_4 зареєстроване ще одне підприємство ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» (код ЄДРПОУ 40157929).

Також встановлено, що ТОВ «Торговий дім Кама», ТОВ «Агрофірма «Українська олива», ТОВ «Агрофірма Золотий Луг», ТОВ «Драгобудстрой», ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» дані підприємства зареєстровані за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, АДРЕСА_1.

В ході досудового розслідування кримінального провадження допитано як свідка гр. ОСОБА_5, який показав, що за адресою Київська область, Києво-Святошинський район, АДРЕСА_1 знаходиться приватний будинок, який належить на праві власності ОСОБА_5 та його дружині ОСОБА_6, в якому вони проживають. Крім того показав, що не він ні його дружина ні з ким договорів оренди будинку чи його частини не укладали, а також громадянина ОСОБА_4 вини не знають та взагалі про даного громадянина чують вперше.

Разом з тим в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Торговий дім Кама», ТОВ «Агрофірма «Українська олива», ТОВ «Агрофірма Золотий Луг», ТОВ «Драгобудстрой», ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» зареєстровані у відділі державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області та перебувають на податковому обліку в Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Для повного, всебічного та об'єктивного встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи, та податкової звітності платників податків ТОВ «Торговий дім Кама», ТОВ «Агрофірма «Українська олива», ТОВ «Агрофірма Золотий Луг», ТОВ «Драгобудстрой», ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі».

В інший спосіб отримати інформацію, що цікавить орган досудового розслідування неможливо.

Сторона кримінального провадження звертається до слідчого судді під час досудового розслідування із зазначеним клопотанням повторно у зв'язку із нововиявленими обставинами, а саме: документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ «Торговий дім Кама», ТОВ «Агрофірма «Українська олива», ТОВ «Агрофірма Золотий Луг», ТОВ «Драгобудстрой», ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі», які знаходяться у Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

З огляду на викладене та враховуючи те, що буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, а саме встановлення причетних осіб до реєстрації та постановки на податковий облік фіктивного підприємства, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того дані документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, щодо дослідження рукописних підписів від імені директора. Головного бухгалтера та засновника ТОВ «Торговий дім Кама», ТОВ «Агрофірма «Українська олива», ТОВ «Агрофірма Золотий Луг», ТОВ «Драгобудстрой», ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» ОСОБА_4 на установчих та реєстраційних документах зазначених підприємств та документах податкової звітності оскільки є всі підстави вважати, що підписи в зазначених документах виконувались іншою особою, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, які необхідно дослідити, провести почеркознавчі та інші експертні дослідження, тощо, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, ст. слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутність службових осіб Києво-Свяошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів, та розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого ст. слідчим клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні службових осіб Києво-Свяошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому, слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів зазначених документів, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому кримінальних розслідувань СУ ФР Києво - Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Мазуру Вадиму Миколайовичу або іншій особі на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Торговий дім Кама» (код ЄДРПОУ 33220703), ТОВ «Агрофірма «Українська олива» (код ЄДРПОУ 40070162), ТОВ «Агрофірма Золотий Луг» (код ЄДРПОУ 40070141), ТОВ «Драгобудстрой» (код ЄДРПОУ 40070215), ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» (код ЄДРПОУ 40157929), з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на електронних та/або паперових носіях, у Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, а саме:

-документів реєстраційної справи ТОВ «Торговий дім Кама» (код ЄДРПОУ 33220703), ТОВ «Агрофірма «Українська олива» (код ЄДРПОУ 40070162), ТОВ «Агрофірма Золотий Луг» (код ЄДРПОУ 40070141), ТОВ «Драгобудстрой» (код ЄДРПОУ 40070215), ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» (код ЄДРПОУ 40157929) з моменту реєстрації по даний час;

-документів податкової звітності ТОВ «Торговий дім Кама» (код ЄДРПОУ 33220703), ТОВ «Агрофірма «Українська олива» (код ЄДРПОУ 40070162), ТОВ «Агрофірма Золотий Луг» (код ЄДРПОУ 40070141), ТОВ «Драгобудстрой» (код ЄДРПОУ 40070215), ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» (код ЄДРПОУ 40157929), зокрема, з податку на прибуток підприємства, з податку на додану вартість з усіма додатками, податку з доходів фізичних осіб, єдиного соціального внеску тощо, які подавались до ДПІ за звітні періоди з 01.01.2015 року по 25.10.2016 року,

-договорів про визнання електронних документів ТОВ «Торговий дім Кама» (код ЄДРПОУ 33220703), ТОВ «Агрофірма «Українська олива» (код ЄДРПОУ 40070162), ТОВ «Агрофірма Золотий Луг» (код ЄДРПОУ 40070141), ТОВ «Драгобудстрой» (код ЄДРПОУ 40070215), ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» (код ЄДРПОУ 40157929), чинних за період з 01.01.2015 року по 25.10.2016 року, з додатками (зокрема з копіями сертифікатів ключів ЕЦП тощо);

-матеріалів проведених перевірок, які проводилися за період діяльності ТОВ «Торговий дім Кама» (код ЄДРПОУ 33220703), ТОВ «Агрофірма «Українська олива» (код ЄДРПОУ 40070162), ТОВ «Агрофірма Золотий Луг» (код ЄДРПОУ 40070141), ТОВ «Драгобудстрой» (код ЄДРПОУ 40070215), ТОВ «ЕС ЕНД АЙ Кофі» (код ЄДРПОУ 40157929) з 01.01.2015 року по 25.10.2016 року, в тому числі що стосуються відшкодування ПДВ з державного бюджету на розрахунковий рахунок платника у банку, з усіма додатками (листуванням з приводу проведення перевірки, пояснення посадових осіб, матеріалами зустрічних звірок і тому подібними документами).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Хрипун